Выпущена версия 2.5.12.48 программы 1С Комплексная автоматизация

Выпущена версия 2.5.12.48 программы 1С Комплексная автоматизация для 1С Предприятие 8.

1С Комплексная автоматизация 2.
Новое в версии 2.5.12.48

• Продажи, закупки
  • Неотфактурованные поставки по услугам и работам
  • Розничные продажи
• Взаиморасчеты
  • Документ «Корректировка задолженности»
• Планирование
  • Предпросмотр источников данных планирования
  • Расшифровка результата заполнения плана
  • Проверка наличия поля Цена в составе полей источника
• Регламентированный учет
  • Учет убытков прошлых лет
  • Контролируемые сделки
• Стандартные библиотеки, сервисные возможности и настройки интеграции
  • Интеграция с 1С:Документооборот
  • Обмен электронными документами
  • Синхронизация данных

Продажи, закупки

Неотфактурованные поставки по услугам и работам

Обеспечена возможность начисления расходов по услугам (работам), которые фактически оказаны (выполнены), но на текущий момент не имеют документального подтверждения.

Для такой возможности выполнены изменения по форме договора с поставщиком.

Для отражения неотфактурованной поставки услуг (работ) добавлен новый документ Поступление услуг в подразделение, который является аналогом документа Поступление товаров на склад. В документе Поступление услуг в подразделение предусмотрен выбор номенклатуры с типом «Работа», «Услуга».

Договор с поставщиком

Для возможности оформления закупки по неотфактурованным поставкам услуг (работ) должен быть зарегистрирован договор с поставщиком, в котором устанавливается настройка Доступно оформление раздельной закупки и выбирается схема закупки по неотфактурованной поставке.

В договоре с поставщиком с целью «Закупка», «Закупка (ЕАЭС)», «Закупка (импорт)» вариант оформления раздельной закупки По схеме «Неотфактурованные поставки» переименован в По схеме «Неотфактурованные поставки товаров».

В договорах с поставщиком, созданных ранее до перехода на новую версию 2.5.12, используется текущий вариант оформления раздельной закупки По схеме «Неотфактурованные поставки товаров». Данный вариант обеспечивает обратную совместимость. Услуги и работы отражаются в расходах с использованием документа Приобретение товаров и услуг (Дт Расходы Кт 60.01). Регистрация отдельного документа Поступление услуг в подразделение не требуется.

В новых созданных договорах с поставщиком для отражения схемы неотфактурованных поставок товаров, услуг (работ) предусмотрен вариант оформления раздельной закупки По схеме «Неотфактурованные поставки товаров и услуг». В новых договорах для отражения неотфактурованных поставок доступен только этот вариант оформления. При использовании этого варианта закупка отражается двумя документами Поступление услуг в подразделение (новый документ) и Приобретение товаров и услуг. Услуги и работы отражаются в расходах с использованием документа Поступление услуг в подразделение. Документ Приобретение товаров и услуг в этом случае не формирует расходы, а отражает только фактуровку (Дт 60.НП Кт 60.01).

Порядок отражения неотфактурованных поставок в НУ по прибыли

Для управления отражением неотфактурованных поставок в НУ по прибыли в договоре с поставщиком с целью «Закупка», «Закупка (ЕАЭС)» на закладке Учетная информация предусмотрена настройка Порядок учета стоимости неотфактурованной поставки в НУ, действующая на отражение товаров, услуг и работ.

Настройка отображается на форме договора, если в договоре установлен вариант оформления раздельной закупки По схеме «Неотфактурованные поставки товаров и услуг» или По схеме «Неотфактурованные поставки товаров.

Настройка может принимать значения:

• Отражать при поступлении (соответствует текущему поведению, в том числе и более ранних версий):
  • Стоимость поступления отражается в НУ и может быть учтена в расходах при выбытии товаров со склада.
  • Рекомендуется использовать, если фактуровка произойдет в том же налоговом периоде, что и поступление.
• Отражать при фактуровке:
  • Стоимость отфактурованных товаров в НУ распределяется между остатком партии товаров на складе и выбытием товаров. Стоимость, которая относится к выбывшим со склада товарам, списывается на прочие расходы (счет 91).
  • Рекомендуется использовать, если налоговые периоды поступления и фактуровки могут не совпадать.

При переходе на версию 2.5.12 и выше в существующих договорах для обеспечения обратной совместимости будет заполнено значение Отражать при поступлении.

Проводки по товарам для порядка отражения в НУ «Отражать при фактуровке» представлены в таблице.

Регистрация документов

При неотфактурованных поставках услуг (работ) поддерживается отражение операций «Закупка у поставщика, «Ввоз из ЕАЭС». Оформление закупки при неотфактурованной поставке услуг (работ) отражается двумя документами:

• Поступление услуг в подразделение - отражает фактическое оказание услуг или выполнение работ в финансовом учете. Документ оформляется менеджером по факту оказания услуг или выполнения работ поставщиком (подрядчиком). В документе доступны операции:
  • Закупка у поставщика (неотфактурованная поставка).
  • Ввоз из ЕАЭС (неотфактурованная поставка).
• Приобретение товаров и услуг - отражает фактуровку поставки. Документ оформляется менеджером по факту получения документов от поставщика. Приобретение товаров должно соответствовать документам, которые получены при фактуровке от поставщика. В документе на выбор доступны операции:
  • Закупка у поставщика (фактуровка поставки).
  • Ввоз из ЕАЭС (фактуровка поставки).

Зарегистрированные документы Поступление услуг в подразделение, Приобретение товаров и услуг хранятся в списке документов Закупки – Закупки – Документы закупки (все).

Документ Поступление услуг в подразделение может быть оформлен только, если в договоре установлена настройка По схеме «Неотфактурованные поставки товаров и услуг».

Распоряжением на оформление документа Поступление услуг в подразделение может быть документ Заказ поставщику или договор с поставщиком. В договоре с поставщиком определяется, что будет выступать распоряжением на оформление поступления (настройка Оформление поступления и ордера доступно).

Документ Поступление услуг в подразделение можно оформить на основании документа Заказу поставщику, в рабочем месте Накладные к оформлению на закладке К оформлению поступления по команде Оформить – Поступление услуг или вручную из списка документов Закупки – Закупки – Документы закупки (все).

В документе поступления услуг указывается вид цены, по которому заполняются цены в табличной части документа.

В табличной части документа поступления услуг можно выбрать только номенклатуру с типом «Услуга», «Работа».

Работа может быть списана на статью расходов, для этого в строке номенклатуры с типом «Работа» необходимо установить флаг Списать на расходы и указать статью расходов. Иначе, работа отражается в производственных затратах подразделения – получателя.

Для услуги обязательно указывается статья и аналитика расходов. Для номенклатуры с типом «Услуга» флаг Списать на расходы устанавливается автоматически.

• Для услуг и списываемых на расходы работ:
  • Приход в «Прочие расходы».
  • Расход в «Себестоимость товаров» (Раздел учета = «Неотфактурованные поставки»).
• Для работ:
  • Приход в «Себестоимость товаров» (Раздел учета = «Производственные затраты»).
  • Расход в «Себестоимость товаров» (Раздел учета = «Неотфактурованные поставки»).

При поступлении услуг (работ) в подразделение в бухгалтерском учете формируются проводки:

• Дт 20, 23, 25, 26, 44 – Кт 60.НП «Неотфактурованные поставки» - Отражение расходов.

  

Документ Приобретение товаров и услуг можно оформить на основании документа Заказу поставщику, в рабочем месте Накладные к оформлению на закладке К оформлению приобретения (приемки) по команде Оформить или вручную из списка документов Закупки – Закупки – Документы закупки (все).

В табличной части документов Приобретение товаров и услуг, Корректировка приобретения скрываются статья и аналитика расходов, поскольку эти данные указываются в документе Поступление услуг в подразделение. В случае возникновения расхождений в результате фактуровки или корректировки, отклонения распределяются на статью расходов (для услуг) и в подразделение (для работ), указанные в документе Поступление услуг в подразделение.

Документы Приобретение товаров услуг и Корректировка приобретения формируют движения:

• Для услуг и работ:
  • Приход в «Себестоимость товаров» (Раздел учета = «Неотфактурованные поставки»).
  • Приход в «Расчеты с поставщиками по срокам».

При приобретении и корректировки приобретения в бухгалтерском учете формируются проводки:

• Дт 60.НП «Неотфактурованные поставки» - Кт 60.01 – Фактуровка.
• Дт 20, 23, 25, 26, 44 – Кт 60.НП - Распределение отклонений между поступлением и приобретением.

  

Сценарий оформления неотфактурованной поставки услуги (работы) с использованием заказа поставщику:

• Регистрация договора с поставщиком на оформление закупки по схеме «Неотфактурованные поставки товаров и услуг». Согласно условиям договора распоряжением на оформление документа Поступление услуг в подразделение будет являться документ Заказ поставщику. Для такой возможности в договоре задана настройка Оформление поступления и ордера доступно - После оформления заказа.
• Отражение предварительной договоренности с поставщиком - формирование документа Заказ поставщику. В заказе поставщику указывается одна из хозяйственных операций «Заказ поставщику (Фактуровка поставки)», «Ввоз из ЕАЭС (Фактуровка поставки)» и выбирается договор с вариантом оформления раздельной закупки по схеме «Неотфактурованные поставки товаров и услуг».
• Отражение фактического оказания услуг или выполнения работ поставщиком в финансовом учете – формирование документа Поступление услуг в подразделение. Документ Поступление услуг в подразделение оформляется в рабочем месте Накладные к оформлению на закладке К оформлению поступления по команде Оформить – Поступление услуг. В рабочем месте в качестве распоряжения на оформление поступления будет документ Заказ поставщику, в соответствии с которым менеджер оформляет поступление услуг.

  

• После регистрации документа Поступление услуг в подразделение ожидается регистрация документа Приобретение товаров и услуг, которым отражается фактуровка поставки. Документ Приобретение товаров и услуг можно оформить на основании документа Заказу поставщику или в рабочем месте Накладные к оформлению на закладке К оформлению приобретения (приемки) по команде Оформить. Распоряжением на фактуровку является документ Заказ поставщику.

  

  

  

Розничные продажи

Настройки подключения к НСПК для оплаты электронными сертификатами (ФЗ-491)

Функциональность оплаты с использованием электронного сертификата доступна при включении функциональной опции в разделе НСИ и администрирование - Продажи - Розничные продажи - Оплата электронными сертификатами (ФЗ-491). Для работы с сертификатами требуется настроить подключение к сервису национальной системы платежных карт (НСПК). Подключение к сервису НСПК возможно с использованием корневых сертификатов. Для использования сертификатов необходимо установить флаг Использовать корневые сертификаты в разделе НСИ и администрирование - Продажи - Розничные продажи - Оплата электронными сертификатами (ФЗ-491). Также необходимо скачать сами сертификаты с сервера https://www.gosuslugi.ru/tls и установить их на компьютер.

Взаиморасчеты

Документ «Корректировка задолженности»

При начислении дебиторской задолженности клиента и начислении кредиторской задолженности поставщика в документе корректировки задолженности на закладке Задолженность доступно обязательное для заполнения поле Дата платежа. По умолчанию поле будет заполнено датой документа при записи, проведении документа. От даты платежа будет рассчитываться просрочка задолженности.

При начислении дебиторской задолженности поставщику и начислении кредиторской задолженности клиенту дата платежа недоступна. В этом случае в табличной части для поля Дата платежа будет использоваться условное оформление «не требуется».

При отражении операций по списанию кредиторской/дебиторской задолженности дата платежа скрывается.

Планирование

Предпросмотр источников данных планирования

При настройке заполнения плана по источнику данных планирования добавлена команда “Предпросмотр”, по которой можно предварительно увидеть результат заполнения по источнику. Это может быть полезно для оценки корректности настройки.

Расшифровка результата заполнения плана

После заполнения плана по источнику можно увидеть расшифровку результата заполнения, выбрав интересующее количество.

Проверка наличия поля Цена в составе полей источника

Если для заполнения плана требуется информация о цене, система проверяет наличие такого поля в выбранных полях источнике. При отсутствии такого поля выдается ошибка.

Регламентированный учет

Учет убытков прошлых лет

Для организаций, применяющих функциональность раздельного учета по налогу на прибыль, поддержана возможность уменьшения налоговой базы для отдельных вариантов налогообложения на сумму убытков, полученных в предыдущих налоговых периодах, без учета ограничения, установленного в п.2.1 ст. 283 НК РФ.

В карточку элемента списка Варианты налогообложения прибыли добавлен признак Уменьшать налоговую базу на всю сумму ранее полученного убытка.

Если признак Уменьшать налоговую базу на всю сумму ранее полученного убытка в карточке элемента списка Варианты налогообложения прибыли установлен, тогда при выполнении регламентной операции Списание убытков прошлых лет в рамках процедуры Закрытие месяца налоговая база по данному варианту налогообложения уменьшается без учета ограничения в 50%, установленного в п.2.1 ст. 283 НК РФ.

Например, у организации настроены 2 варианта налогообложения прибыли «Общие условия налогообложения» и «Участник специального инвестиционного контракта». В карточке варианта «Общие условия налогообложения» признак Уменьшать налоговую базу на всю сумму ранее полученного убытка не установлен, в карточке варианта «Участник специального инвестиционного контракта» - установлен. На начало 2023 года сумма перенесенного на будущее убытка за 2022 год по каждому варианту налогообложения составляет 300 000 руб. Прибыль за январь 2023 года по каждому варианту налогообложения составляет 400 000 руб. При выполнении регламентной операции Списание убытков прошлых лет в рамках процедуры Закрытие месяца налоговая база по варианту налогообложения «Общие условия налогообложения» будет уменьшена на 50% прибыли, т.е. на 400 000 х 0,5 = 200 000 руб. По варианту налогообложения «Участник специального инвестиционного контракта» - без учета ограничении 50% налоговой базы, т.е. на всю сумму убытка 300 000 руб.

Алгоритм заполнения в декларации по налогу на прибыль сведений об убытках, уменьшающих налоговую базу, адаптирован для функциональности раздельного учета. Убытки по разным вариантам налогообложения распределяются по соответствующим страницам Листа 02 декларации.

Контролируемые сделки

Выполнены доработки системы с целью поддержания изменений законодательства в части учета контролируемых сделок:

• поддержаны форма и формат уведомления о контролируемых сделках, утвержденные Приказом ФНС от 26.07.2019 № ММВ-7-13/380@ с дополнениями, внесенными Федеральным законом от 17 февраля 2021 года №6-ФЗ;
• учтено, что с 2022 года границы контролируемости по сделкам между взаимозависимыми лицами изменилась с 60 млн. руб. до 120 млн. руб.;
• с января 2022 г. до января 2025 г. из критериев контролируемости сделок убран контроль по инвестиционному вычету;
• поддержано расширение с 2022 г. списка товаров мировой биржевой торговли (определяется по кодам ТНВЭД).

В документе Уведомление о контролируемых сделках доступна к выбору версия ММВ-7-13/380@ от 26.07.2019 с дополнениями 6-ФЗ от 17.02.2021 года.

В рабочем месте Помощник подготовки уведомления о контролируемых сделках в форме границы включения сделок в уведомление для отчетного периода 2022 год граница Сделки с прочими зависимыми и независимыми лицами (п.1 ст.105.14 НК РФ) установлена в значение 120 000 000 руб.

При формировании уведомления о контролируемых сделках за период с 2022г. по 2024г. не учитывается настройка Применяется инвестиционный вычет по налогу на прибыль из данных по контрагенту контролируемых сделок.

Из данных по контрагенту контролируемых сделок, действующих с 01.01.2021 и позже исключена настройка Является плательщиком ЕНВД. Если по контрагенту применяются настройки, действующие с периода ранее 01.01.2021 и в них настройка Является плательщиком ЕНВД включена, тогда при формировании уведомления о контролируемых сделках за период с 2021г. и позднее указанная настройка не учитывается.

Список кодов ТНВЭД для товаров мировой биржевой торговли расширен и дополнен показателями начала и окончания действия. При формировании списка контролируемых сделок теперь анализируется не только принадлежность предмета сделки к товарам мировой биржевой торговли, но и период, когда такая сделка оформлена.

Стандартные библиотеки, сервисные возможности и настройки интеграции

Интеграция с 1С:Документооборот

Актуализирована функциональность интеграция с 1С Документооборот. Актуальная функциональность, в том числе, включает следующие возможности:

• Реализована аутентификация без ввода логина и пароля с помощью JWT-токенов.
• Добавлена форма Задачи мне. Позволяет просматривать и выполнять задачи 1С:Документооборота редакции 3.0 на стороне интегрируемой конфигурации.
• Добавлена возможность создания объектов в интегрируемой конфигурации на основании документов 1С:Документооборота редакции 3.0.
• Работа с файлами. Реализован просмотр и добавление файлов в документ 1С:Документооборота редакции 3.0 из связанного с ним объекта интегрируемой конфигурации.
• Реализована возможность настроить в правилах загрузки данных автоматическое добавление (и обновление) печатных форм объекта интегрируемой конфигурации к документу 1С:Документооборота редакции 3.0 при его создании на основании документа интегрируемой конфигурации.

Обмен электронными документами

Библиотека обмена электронными документами обновлена до версии 1.9.9.33. В библиотеке, в том числе, учтены следующие законодательные изменения:

• Поддержан формат электронного документа «Акт приемки строительных работ», в соответствии с приказом ФНС России № ЕД-7-26/691@ от 28.07.2022 г. На данный момент доступен только один вариант утверждения акта - “Предъявленные результаты работ приняты без замечаний (недостатков не выявлено)”. Функционал выпущен в тестовом статусе, и без учетного документа в демо-базе.

Синхронизация данных

Выполнена поддержка версии формата EnterpriseData 1.15. Актуализированы правила синхронизации через формат EnterpriseData и обработок перехода.