Выпущена версия 2.5.23.53 программы 1С Комплексная автоматизация

Выпущена версия 2.5.23.53 программы 1С Комплексная автоматизация для 1С Предприятие 8.

1С Комплексная автоматизация 2.
Новое в версии 2.5.23.53

Продажи

Отгрузка с отложенным переходом права собственности (товары в пути)

Настройки

Использование отгрузки с отложенным переходом права собственности доступно при установленной функциональной опции НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Продажи – Оптовые продажи – Отгрузка без перехода права собственности.

Поддерживается два варианта ведения учета отгрузки с отложенным переходом права собственности (товары в пути):

• Одним документом (версия 2.0), упрощенная схема документооборота («старый» вариант) – отгрузка с отложенным переходом права оформляется одним документом Реализация товаров и услуг с операцией Реализация (товары в пути). Операция «Реализация (товары в пути)» доступна в документах (заказах, накладных), оформленных по соглашению, в котором установлена настройка «Возможна отгрузка без перехода права собственности». Предприятиям, которые ранее не использовали отгрузку с отложенным переходом права, или только внедряющие эту функциональность, не будет доступен данный вариант оформления документов. Данный вариант будет включаться автоматически при условии наличия в базе проведенных документов со следующими хозяйственными операциями:
  • НачислениеНДСпоОтгрузкеТоваровВПути
  • ОтгрузкаБезПереходаПраваСобственности
  • РеализацияБезПереходаПраваСобственности
  • РеализацияЧерезКомиссионераБезПереходаПраваСобственности

• Двумя документами (версия 2.5), расширенная схема документооборота (новый вариант) – отгрузка с отложенным переходом права собственности оформляется двумя документами Отгрузка товаров клиенту (отражает отгрузку товаров со склада «в путь») и Реализация товаров и услуг с операцией Переход права собственности (отражает фактуровку, переход права собственности на товары покупателю). Использование договора является обязательным, поскольку документы Отгрузка товаров клиенту и Реализация товаров и услуг делают движения по регистру накопления «Товары организаций» с аналитикой учета номенклатуры по договору. Договор определяет валюту взаиморасчетов, порядок оплаты (значение реквизита «Оплата в иностранной валюте»). Использование соглашений не является обязательным, но если соглашения используются, то в соглашении должен быть установлен флаг Возможна отгрузка без перехода права собственности.

Функциональные опции:

• В новой базе, в которой не велся еще учет. Включение опции Отгрузка без перехода права собственности доступно только при включенной опции Договоры с клиентами. При включении опции Отгрузка без перехода права собственности автоматически устанавливается опция «Использовать отгрузку без перехода права собственности (версия 2.5)». Опция «Использовать отгрузку без перехода права собственности (версия 2.0)» выключена. Будет доступен только новый вариант оформления отгрузки двумя документами.
• В базе ведется учет, но не используется отгрузка с отложенным переходом права. Поведение аналогично пункту выше.
• В базе используются договоры с клиентами и отгрузка с отложенным переходом права собственности. При обновлении будут включены обе опции по отгрузке без перехода права собственности (версии 2.0), (версии 2.5.) и будут доступны оба варианта оформления отгрузки с отложенным переходом права.
• В базе используется отгрузка с отложенным переходом права собственности, но договоры с клиентами выключены. При обновлении будет включена опция «Использовать отгрузку без перехода права собственности (версия 2.0)». Будет доступен только «старый» вариант оформления отгрузки без перехода права собственности. Если включить опцию Договоры с клиентами, то включится опция «Использовать отгрузку без перехода права собственности (версия 2.5)» и будет доступен также новый вариант оформления отгрузки.

Опции Использовать отгрузку без перехода права собственности (версия 2.5), Использовать отгрузку без перехода права собственности (версия 2.0) техногенные и не предусмотрены в пользовательском интерфейсе.

Новый вариант отгрузки с отложенным переходом права собственности

При новой схеме отгрузки с отложенным переходом права собственности оформление раздельной продажи товаров предусмотрено двумя документами Отгрузка товаров клиенту (отражает отгрузку товаров со склада «в путь») и Реализация товаров и услуг с операцией Переход права собственности (отражает фактуровку, переход права собственности на товары покупателю). При новом варианте учета поддержано:

• Исправление/Сторно отгруженных товаров в пути до перехода права.
• Корректировка товаров в пути/Корректировка реализации после перехода права собственности.
• Формирование ИСФ/КСФ по исправленной отгрузке товаров в пути/корректировке реализации.
• Возврат/поступление отгруженного товара от клиента «из пути» до перехода права собственности.
• Частичная отгрузка.
• Оприходование излишков товаров в пути на доходы/Списание недостач товаров в пути на расходы.
• Фиксация и отражение расхождений актом после отгрузки товаров клиенту и до перехода права.
• Фиксация и отражение расхождений актом после отгрузки товаров клиенту и после перехода права.
• Учет авансов до перехода права собственности.
• Формирование СФ выданный на товары в пути с учетом зачтенных авансов и с данными платежно-расчетных документов.
• Принятие НДС к вычету с уплаченного аванса на дату отгрузки при различных порядках расчетов, в том числе «По заказам», «По договорам».
• Зачет авансов закрытого периода по реализации, отражающей переход права собственности.
• Ввод начальных остатков по товарам в пути (остатки отгруженных товаров).

  Схема документооборота при отгрузке с отложенным переходом права собственности:

Управление доступом

Доступ к новому варианту отгрузки с отложенным переходом права собственности имеют те же профили, что и к «старому» варианту отгрузки с отложенным переходом права собственности.

Для документа Отгрузка товаров клиенту предусмотрены роли:

• ЧтениеОтгрузокТоваровКлиенту
• ДобавлениеИзменениеОтгрузокТоваровКлиенту

Эти роли добавляются в профили по аналогии с ролями для документа Передача товаров хранителю.

Для документа Поступление товаров от клиента:

• ЧтениеПоступленийТоваровОтКлиента
• ДобавлениеИзменениеПоступленийТоваровОтКлиента

Эти роли добавляются в профили по аналогии с ролями для документа Поступление товаров от хранителя.

Регистр накопления «Распоряжения на отгрузку и возврат»

Цели перехода на новый вид регистра «Распоряжения на отгрузку и возврат»:

• Можно расширять функциональность регистра без изменения его структуры.
• Можно формировать движения под каждую задачу по разным наборам измерений без необходимости сводить движения в «0».
• Можно рассчитать остатки по определенному набору измерений, исходя из оборотов за период с отбором по распоряжению.
• Упрощается процедура закрытия заказа, поскольку нет необходимости приводить в соответствие заказы фактическим реализациям.
• Решается задача заполнения счета-фактуры по отгрузкам без добавления дополнительного регистра.

Регистр сведений «Распоряжения на отгрузку и возврат (к выполнению)»:

• Является дополнением регистра накопления «Распоряжения на отгрузку и возврат»
• Необходим для получения актуального состояния по распоряжениям и построению рабочих мест.
• Пара «Регистр накопления (обороты)» + «Регистр сведений» более гибкая, чем обычный остаточный регистр накопления.
• Отвечает на вопросы такого рода:
  • Полностью ли произведена отгрузка?
  • Полностью ли состоялся переход права собственности?
  • Полностью ли состоялся возврат товаров по заявке?
  • Полностью ли произведена приемка товаров по возвратам?

Учет по сериям

Переименована настройка при учете товаров в пути на при учете приобретенных товаров в пути, используемая при закупке по схеме «товары в пути».

Добавлена новая настройка У партнеров - при учете отгруженных товаров в пути, используемая при отгрузке с отложенным переходом права собственности:

• Используется для определения правил учета финансовых серий на стороне клиента.
• Может быть установлена только для типа политики Учет себестоимости по сериям.

Было:

Стало:

При работе с отгруженными товарами в пути с целью идентификации партии товаров предусмотрен тип политики учета серий Учет себестоимости по сериям.

Для учета серий, отгруженных товаров в пути (учета серий на стороне клиента), необходимо установить флаг У партнеров – при учете отгруженных товаров в пути в политике типа Учет себестоимости по сериям. Серии на стороне клиента учитываются по виду номенклатуры. Политика учета серий указывается в шапке вида номенклатуры в поле Политика учета серий. Указать политику учета в шапке вида номенклатуры можно только при использовании ордерной схемы документооборота при отражении излишков, недостач, порчи и пересортицы товаров по всем складам информационной базы. При учете серий в отгруженных товарах в пути, серии указываются в документах:

• Заказ клиента
• Отгрузка товаров клиенту
• Реализация товаров и услуг с операцией Переход права собственности
• Оприходование излишков отгруженных товаров
• Списание отгруженных товаров
• Поступление товаров от клиента
• Корректировка реализации
• Акт о расхождениях после отгрузки товаров клиенту и перехода права собственности
• Акт о расхождениях после отгрузки товаров клиенту и до перехода права собственности
• Возврат товаров от клиента
• Заявка на возврат товаров от клиента

При учете отгруженных товаров в пути можно отказаться от учета серий на стороне клиента, но при этом вести только учет себестоимости по сериям товаров на складах. Для такой возможности предусмотрено использование политики учета серий Учет себестоимости по сериям с отключенным флагом У партнеров – при учете отгруженных товаров в пути. Политика учета серий может быть задана в шапке вида номенклатуры в поле Политика учета серий. Если предусмотрены разные политики учета серий по складам, то в карточке вида номенклатуры в качестве политики учета серий указывается предопределенное значение Серии не используются и для конкретного склада задается политика учета серий. При таких настройках серии указываются в документах:

• Отгрузка товаров клиенту
• Поступление товаров от клиента
• Списание отгруженных товаров
• Акт о расхождениях после отгрузки товаров клиенту и перехода права собственности
• Корректировка реализации с вариантом отражения Уменьшить реализацию, увеличить складские остатки/Уменьшить реализацию, учесть при инвентаризации на уменьшение реализации после перехода права собственности, то есть в корректировке введенной по данным документа Реализации товаров и услуг с операцией Переход права собственности. В корректировке серии указываются вручную на закладке «Расхождения». Указанное значение серии учитывается в оперативном учете в разрезе складской аналитики. В такой корректировке на закладке «Расхождения» предусмотрено разбиение строки по команде в целях указания различных значений серий номенклатуры.

Заказ клиента

Для регистрации договоренностей с клиентом о поставке товаров предназначен документ Заказ клиента с операцией Реализация, который является распоряжением на отгрузку, первым документом в цепочке и объединяющим документом по сделке.

Заказ фиксирует условия сделки: цены, суммы НДС, скидки, вариант налогообложения НДС, признак «Цена включает НДС». Если заказ не используется, то при отгрузке с отложенным переходом права фиксация условий продажи производится документом реализации товаров и услуг, отражающим переход права собственности.

Заказ с операцией Реализация предусмотрен как при обычной отгрузке, так и при отгрузке с отложенным переходом права собственности.

Заказ поддерживает работу с разными типами номенклатуры «Товар», «Работа», «Услуга», «Тара», «Набор». В одном заказе можно указать услуги, работы, товары, но отгрузку с отложенным переходом права собственности можно оформить только для типа номенклатуры «Товар», «Набор». Использование типов номенклатуры «Услуга»/«Работа» возможно только при оформлении обычной реализации. То есть в заказе можно указать товары, которые могут быть реализованы как путем оформления обычной реализации, так и путем оформления отгрузки с отложенным переходом права собственности.

На основании одного заказа клиента с операцией Реализация могут быть введены разные виды документов:

• Отгрузка с отложенным переходом права собственности (только товары с типом номенклатуры «Товар», «Набор»).
• Реализация товаров и услуг (обычная, без отложенного перехода права собственности).
• Акт выполненных работ и т.д.

При отгрузке с отложенным переходом права собственности заказ клиента с операцией Реализация является основанием для оформления документа Отгрузка товаров клиенту, который можно ввести как на основании заказа, так и по гиперссылке «Оформить комплект документов – Отгрузку» на форме заказа клиента.

Если заказ не используется, то распоряжением является документ Отгрузка товаров клиенту.

Для заказа добавляется новое текущее состояние Ожидается оформление перехода права собственности, которое предусмотрено только при отгрузке с отложенным переходом права собственности. После оформления документа Отгрузка товаров клиенту заказ переходит в данное состояние.

В списке заказов клиентов можно отобрать заказы с текущим состоянием Ожидается переход права собственности.

Отгрузка товаров клиенту «в путь»

Для оформления отгрузки товаров клиенту «в путь» со склада продавца до момента перехода права собственности предназначен документ Отгрузка товаров клиенту, который фиксирует товар в пути и отражает отгрузку товаров со склада в финансовом учете и в складском учете, если не используется ордерная схема при отгрузке.

Отгрузка товаров клиенту может быть оформлена как по заказу, так и без использования заказа. Если заказы не используются, то распоряжением становится документ Отгрузка товаров клиенту.

Документ Отгрузка товаров клиенту можно оформить:

• Вводом на основании документа Заказ клиента с операцией Реализация или по соответствующей гиперссылке на форме заказа.

• Из списка документов Продажи – Оптовые продажи – Документы (продажи) (все).
• В рабочем месте Продажи – Оптовые продажи – Накладные к оформлению на закладке К отгрузке:
  • Оформить - Отгрузку по распоряжениям – оформляется документ Отгрузка товаров клиенту, который заполняется товарами из заказа.
  • Оформить - Отгрузку по ордеру – оформляется документ Отгрузка товаров клиенту, который заполняется отгруженными товарами со склада (по данным документа Расходный ордер на товары).

Особенности документа Отгрузка товаров клиенту:

• Можно оформить на основании одного или нескольких заказов.
• Поддерживается работа с типами номенклатуры «Товар», «Набор», а также работа с собственным, комиссионным товаром, и товаром, принятым на хранение.
• Учет НДС в документе не ведется, поэтому в документе не заполняется информация о ставке НДС и сумме НДС, признаке «Цена включает НДС». Для этих целей предусмотрен документ Счет-фактура выданный, введенный по данным отгрузки товаров клиенту.
• Предусмотрено формирование СФ/УПД в статусе 1 и УПД в статусе 2 (для неплательщиков НДС).
• Суммы и цены в документе всегда включают НДС.
• На форме документа доступен вариант налогообложения для определения продаж на экспорт, в табличной части доступно заполнение кода ТН ВЭД для определения сырьевых/несырьевых товаров (для проведения по себестоимости).
• Не формирует движений по взаиморасчетам с клиентами, не является основанием для ввода платежных документов. График оплаты можно задать в заказе клиента, либо в графике исполнения договора, которыми образуется плановая задолженность, и график оплаты можно уточнить в документе перехода права собственности, которым формируется фактическая задолженность. Если заказы не используются, то график оплат задается в момент перехода права собственности.
• Предусмотрена обособленная отгрузка, учет по сериям по аналогии с передачей на комиссию/хранение.
• Начисление и списание бонусных баллов, скидки/наценки не предусмотрены.
• Отгрузка делает расход по товарам организаций и по товарам на складах, если не используется ордерная схема документооборота при отгрузке.
• Поддерживается формирование ТТН, сборка и доставка.
• Чек ККМ не пробивается.

По результату проведения и отражения документа отгрузки товаров клиенту в регламентированном учете формируется проводка:

• Дт 45.01 Кт 41.01 – отражена себестоимость отгруженных покупателю товаров.

Счет-фактура выданный по отгрузке товаров клиенту

Начисление НДС в момент отгрузки товаров клиенту и вычет НДС с авансов выполняется с использованием документа Счет-фактура выданный. Счет-фактура оформляется:

• По данным документа Отгрузка товаров клиенту по соответствующей гиперссылке на форме документа отгрузки.
• По документу основания Отгрузка товаров клиенту в рабочем месте Счета-фактуры к оформлению (Продажи – Оптовые продажи/Продажи – Оптовые продажи – Накладные к оформлению – гиперссылка Счета-фактуры к оформлению или Финансовый результат и контроллинг – НДС – Помощник по учету НДС – гиперссылка Выставить счета-фактуры по реализациям).

Счет-фактура выданный:

• Создается на основании документа отгрузки товаров клиенту и соответствует ему «1 к 1».
• Суммы заполняются по данным распоряжения пропорционально количеству отгруженного товара. Если распоряжением является заказ клиента, то суммы в документах отгрузки (в том числе в исправлении отгрузки) при заполнении СФ не учитываются.
• Содержит информацию о доступных к зачету авансах и уже зачтенных авансах.
• Выполняет расчет НДС в рублях с учетом курсов авансов, если отгрузка оформлена в валюте, а расчеты ведутся в у.е.
• Отражает начисленный НДС в «Книге продаж».
• Инициирует вычет НДС с авансов в «Книге покупок».
• Является основанием для печати Счета-фактуры, УПД.
• Является основанием для создания электронного документа УПД.

При этом движения по взаиморасчетам формируются в момент перехода права собственности.

На форме СФ отображается договор контрагента (без возможности изменения, только на просмотр), поскольку договором определяются взаиморасчеты в СФ (валюта взаиморасчетов, значение флага «Оплата в иностранной валюте» для определения базы НДС), налогообложение НДС заполняется из документа отгрузки.

Счет-фактура содержит информацию об отгруженных товарах.

Информация об авансах в счете - фактуре/зачет авансов до перехода права собственности

Документ отгрузки не содержит данные о расчетах с клиентами, поэтому в счете-фактуре хранится информация об авансах, которая необходима:

• Для определения базы НДС, суммы НДС с учетом курсов авансов при расчетах в у.е. (флаг «Оплата в иностранной валюте» не установлен) п.4 ст.153 НК РФ).
• Вычета НДС с авансов.
• Заполнения строки (5) «К платежно-расчетному документу №» счета-фактуры.

Список авансов, которые можно зачесть до перехода права собственности, и/или, которые уже зачтены по счету-фактуре, отображается в форме Зачет авансов, доступной по гиперссылке реквизита Платежно-расчетные документы на форме счета-фактуры.

В верхней табличной части Незачтенные авансы отображается список доступных, но еще не зачтенных авансов. Верхняя таблица заполняется по остаткам взаиморасчетов (ресурса «Предоплата» в РН «Расчеты с клиентами по срокам») за минусом уже зачтенных авансов другими счетами-фактурами, за исключением счетов-фактур входящих в цепочку исправления (т.е. кроме СФ, ИСФ1, ИСФ2 ... ИСФn-1). В форме подбора авансов подбираются авансы на конец дня, предшествующего отгрузке. Авансы, поступившие в день отгрузки, не доступны к зачету вне зависимости от значения настройки «Порядок зачета оплат и накладных» (не учитывается время проведения документов). Также недоступны к зачету авансы датой позже даты отгрузки. Алгоритм формирования списка доступных авансов единый для СФ/ИСФ/КСФ.

Данные из регистра «Расчеты с клиентами по срокам» получаются с отбором:

• по контрагенту;
• договору;
• валюте взаиморасчетов;
• объекту расчетов.

Например, аванс 450 000, зачтено в счете-фактуре 100 000, доступно для зачета в следующих счетах-фактурах будет 350 000. Если аванс уже был зачтен в счете-фактуре, то этот аванс не отображается для зачета.

При зачете авансов по счетам-фактурам не предусмотрен автоматический зачет авансов. Зачет авансов выполняется вручную по команде Зачесть платеж. Подбор доступных авансов выполняется в пределах суммы счета-фактуры. При проведении необходимо контролировать заполнение данных.

В нижней табличной части Зачтено отображается список зачтенных документов оплаты по счету-фактуре с указанием суммы зачета. В этой табличной части необходимо указать правильный состав и суммы зачитываемых авансов. При расчетах в у.е., оплате в рублях зачтенные авансы учитываются при расчете рублевой суммы НДС, Базы НДС.

Информация о зачтенных авансах по счету-фактуре отображается в виде гиперссылки, содержащей номера и даты документов оплаты, к реквизиту Платежно-расчетные документы на форме документа СФ выданный.

В ИСФ в форме Зачет авансов информация о зачтенных и доступных к зачету авансах заполняется из счета-фактуры - основания. Обеспечивается возможность редактирования информации об авансах, например, можно отменить ранее зачтенный аванс по одному документу оплаты и зачесть аванс по другому документу оплаты, или например, уменьшить сумму ранее зачтенного аванса (в колонке «Зачтено»). Также в форме зачета авансов ИСФ можно вручную указать сумму ручного восстановления аванса.

В КСФ в форме Зачет авансов заполнение информации о зачтенных авансах из счета-фактуры – основания не предусмотрено. При установке флага «Корректировочный» очищается табличная часть с зачтенными авансами. Зачет аванса по КСФ возможен только на сумму увеличения, при КСФ на уменьшение возможно только восстановление аванса при корректировке реализации.

Связь авансов в учете НДС и авансов в документах взаиморасчетов не предусмотрена, поэтому в форме зачета авансов недоступны авансы, восстановленные корректировкой реализации на уменьшение в учете взаиморасчетов. Например, в сценариях:

• Отгрузка, оплата, переход права собственности, корректировка реализации, КСФ на уменьшение.
• Отгрузка, переход права собственности, оплата, корректировка реализации КСФ на уменьшение.

Вместо этого в учете НДС доступны для зачета авансы, восстановленные КСФ/ИСФ. Для восстановления авансов в учете НДС предусмотрено поле Сумма для ручного восстановления аванса, доступное для редактирования в форме зачета авансов:

• ИСФ, например, введенной на основании исходной СФ, либо ИСФ, оформленной по данным корректировки реализации, как на уменьшение, так и на увеличение.
• КСФ, оформленной по данным по корректировки реализации на уменьшение.

В поле Сумма для ручного восстановления аванса определяется сумма, на которую будет восстановлен аванс в учете НДС, и будет предлагаться к оформлению СФ выданный (аванс). В дальнейшем сумма восстановленного аванса будет доступна к зачету авансов по счетам-фактурам новых отгрузок. См. раздел «Выставление СФ по полученным авансам».

В случае восстановления аванса корректировкой реализации на уменьшение, при проведении ИСФ (оформленной по такой корректировке) выходит информационное сообщение типа: «Сумма зачтенных авансов превышает сумму по счету-фактуре».

Необходимо записать ИСФ и в форме зачета авансов скорректировать сумму ранее зачтенного аванса, уменьшив сумму зачтенной оплаты на сумму аванса, восстановленного корректировкой.

Если в договоре установлен флаг «Оплата в иностранной валюте», то форма зачета авансов недоступна, на форме счета-фактуры блокируется ссылка к реквизиту Платежно-расчетные документы. Реквизит «Оплата в иностранной валюте» определяет порядок расчета налоговой базы НДС и суммы НДС. При установленном флаге при реализации налоговая база и сумма НДС рассчитываются по курсу на дату отгрузки в соответствии с п. 3 ст. 153 НК.

Расчет суммы НДС, Базы НДС, Суммы без НДС при расчетах в у.е, валюте

Расчет базы НДС, суммы без НДС, суммы НДС в рублях при расчетах в валюте, у.е. выполняется в счете-фактуре:

• при начальном заполнении документа;
• при изменении данных в таблице «Платежно-расчетных документов»;
• при выполнении команды «Перезаполнить состав товаров (работ, услуг)» (и вообще при заполнении ТЧ Товары, в т.ч. при перепроведении документа-основания).

Расчет рублевой суммы НДС, Базы НДС при расчетах в валюте, оплате в иностранной валюте (установлен флаг «Оплата в иностранной валюте»):

• Расчет выполняется построчно, без учета зачтенных авансов.
• Сумма без НДС в рублях = Сумма без НДС (вал.) * Курс на дату отгрузки
• НДС в рублях = Сумма без НДС * Ставку НДС

Расчет рублевой суммы НДС, Базы НДС, Суммы без НДС при расчетах в у.е, оплате в рублях (не установлен флаг «Оплата в иностранной валюте»):

• Определяется общая сумма с НДС в валюте по счету-фактуре:
  • По каждой строке получается Сумма с НДС (вал.) = Сумма без НДС (вал.) + Сумма без НДС (вал.) * Ставку НДС в строке таблицы СФ
  • Получается общий итог по Сумме с НДС (вал.)
• Определяется общая рублевая сумма с НДС по счету-фактуре:
  • Сумма с НДС = Сумма аванса (регл.) + Сумма долга (вал.) * Курс на дату отгрузки, где:
  • Сумма аванса (регл.) – итог по Сумме (регл.) из табличной части «Платежно-расчетные документы»
  • Сумма долга (вал.) – разница между Суммой с НДС (вал.) и итогом по Сумме (вал.) из табличной части «Платежно-расчетные документы»
• Выполняется построчный расчет Суммы без НДС и НДС в рублях:
  • Общая Сумма с НДС в рублях распределяется на строки пропорционально Сумме без НДС (вал.)
  • НДС строки рассчитывается по формуле Сумма с НДС * Ставка / Ставка + 100
  • Сумма без НДС строки определяется по формуле Сумма с НДС – НДС

Информация о рассчитанных сумме НДС, Базе НДС, сумме без НДС отображается в РС «Суммы документов в валютах учета» документа СФ выданный.

По результату проведения и отражения документа СФ выданный в регламентированном учете формируется проводка:

• Дт 76.ОТ Кт 68.02 – сумма начисленного НДС с отгрузки без перехода права собственности.

Корректировка отгруженных товаров «в пути» (Исправления/Сторно)

Для исправления количества или цены отгруженных товаров клиенту («в пути») предназначен документ Исправление, вводимый на основании документа Отгрузка товаров клиенту. Если в документе исправления нужно указать большее количество, нежели по распоряжению – заказу клиента, то в исправлении для строки потребуется установить признак сверх заказа.

Для аннулирования отгрузки товаров клиенту предназначен документ Сторно, вводимый на основании документа Отгрузка товаров клиенту.

Исправление/Сторно доступны при установленной опции НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Финансовый результат и контроллинг – Исправление и сторно финансовых документов.

Исправление/Сторно делают расход/приход по товарам организаций и по товарам на складах, если используется ордерная схема документооборота при отгрузке/поступлении.

Когда отгрузка сформирована без заказа клиента, то при вводе исправления, распоряжением является отгрузка товаров клиенту.

В документе Исправление, введенном на основании отгрузки по заказу, цены и суммы заблокированы для редактирования. В документе Отгрузка товаров клиенту, оформленном по заказу клиента, цена и сумма – справочная информация. Если распоряжением является заказ клиента, то суммы в документах отгрузки при заполнении СФ не учитываются. При отгрузке по заказам цены, суммы (суммы НДС в том числе) для исходной СФ и СФ по исправлению отгрузки заполняются не из отгрузки, а из заказа пропорционально количеству отгруженного товара.

Если есть необходимость в исправлении цены/суммы по отгрузке, оформленной по заказу, то вместо ввода документа исправления для отражения изменений в цене/сумме необходимо изменять их в заказе клиента и СФ, либо изменять в заказе клиента и оформлять ИСФ/КСФ на основании исходного счета-фактуры.

Выставление ИСФ/КСФ по отгрузкам клиенту

Исправительный счет-фактура может быть оформлен:

• На основании исходного счета-фактуры (до перехода права собственности). Табличная часть с составом товаров будет заполнена по данным исправляемого счета-фактуры.
• На основании корректировочного счета-фактуры (до перехода права собственности). Табличная часть с составом товаров заполняется по данным исправляемого счета-фактуры.
• На основании исправленной отгрузке (до перехода права собственности). Табличная часть с составом товаров будет заполнена по данным исправленной отгрузки.
• При наличии документов корректировки реализации (после перехода права собственности), поступления товаров от клиента, списания недостач и оприходования излишков.

ИСФ при проведении формирует движения по сумме НДС: Сторно «неправильных» движений в «Книге продаж», «правильные» движения в «Книге продаж».

Корректировочный счет-фактура может быть оформлен:

• На основании исходного счета-фактуры. Табличная часть с составом товаров заполняется по данным корректируемого счета-фактуры. Каждая строка КСФ связана со строкой исходного СФ, поэтому колонки уменьшение/увеличение при редактировании рассчитываются автоматически.
• На основании исправленного счета-фактуры. Табличная часть с составом товаров заполняется по данным корректируемого счета-фактуры.
• При наличии документов корректировки реализации (после перехода права собственности), поступления товаров от клиента, списания недостач и оприходования излишков.

КСФ при проведении формирует движения по сумме НДС:

• В случае уменьшения - движения в «Книгу покупок» на сумму уменьшения.
• В случае увеличения - движения в «Книгу продаж» на сумму увеличения.

По данным документа Исправление (на количество или цену отгруженных товаров), введенного на основании отгрузки товаров клиенту, предусмотрено формирование документа «Корректировочный/Исправительный счет-фактуру выданный». Если ранее уже был введен счет-фактура, то будет сформирован ИСФ или КСФ по согласованию сторон.

По исправленной отгрузке (когда на основании отгрузки товаров клиенту введен документ исправления) ИСФ/КСФ можно оформить:

• По соответствующей гиперссылке на форме документа Исправление, введенного на основании отгрузки товаров клиенту.
• В рабочем месте Счета-фактуры к оформлению (Продажи – Оптовые продажи – Накладные к оформлению – Документы продажи (к оформлению) – гиперссылка Счета-фактуры (к оформлению)).

Табличная часть «Товары» в ИСФ будет заполнена по данным исправленной отгрузки.

Если необходимо сформировать КСФ, то в форме документа счет-фактура выданный, сформированном по данным документа исправление отгрузки товаров клиенту, нужно установить флаг «Корректировочный», использование которого позволяет управлять типом оформляемого счета-фактуры: ИСФ или КСФ.

Предусмотрено формирование УКД в статусе 1 и в статусе 2 (для неплательщиков НДС) по данным документа Исправления. Данные до берутся из табличных частей документа-основания, данные после – из документа-исправления, дельта рассчитывается «на лету» как разность данных до и после. В том случае, если введено несколько исправлений, то УКД формируется с их учетом.

Ограничение:

• Если вводится исправление ранее оформленного КСФ, то флаг «Корректировочный» недоступен для изменения.
• Примеры цепочек документов:
  • Отгрузка – СФ – КСФ – ИКСФ.
  • Отгрузка – СФ – Исправление отгрузки 1 – КСФ – Исправление отгрузки 2 – ИКСФ.

В документах поступления товаров от клиента, списания недостач отгруженных товаров, оприходования излишков отгруженных товаров, корректировки реализации (оформленной по данным перехода права собственности) не предусмотрена гиперссылка для формирования ИСФ/КСФ. При наличии таких документов оформление ИСФ/КСФ предусмотрено в рабочем месте Оформление исправленных/корректировочных счетов-фактур по отгрузкам клиентов, доступном по ссылкам:

• Финансовый результат и контроллинг – НДС – Помощник по учету НДС – гиперссылка Выставить ИСФ/КСФ по отгрузкам.
• Продажи – Оптовые продажи – Документы продажи (все) - Счета-фактуры и таможенные документы – Документы НДС (все) – гиперссылка ИСФ/КСФ по отгрузкам.
• Продажи – Оптовые продажи – Накладные к оформлению – Документы продажи (к оформлению) – гиперссылка ИСФ/КСФ по отгрузкам (к оформлению).

Переход к рабочему месту также доступен по гиперссылке Выставить ИСФ/КСФ по отгрузкам на форме документов Корректировка реализации (оформленной по данным перехода права собственности), Реализация товаров и услуг с операцией Переход права собственности.

В рабочем месте по оформлению ИСФ/КСФ есть возможность:

• Управлять формированием корректировочных/исправительных счетов-фактур.
• Управлять построением цепочек счетов-фактур по данным этих документов.
• В рабочее место выводятся только распоряжения, по отгрузкам которых уже были выставлены счета-фактуры, и есть разница между количеством и суммой выставленных и реализованных товаров. В качестве распоряжения выводятся заказы и отгрузки товаров клиенту не по заказу, по которым оформлены исходные счета-фактуры, и были введены, например, документы исправления отгрузки, поступления товаров от клиента, списания недостач, оприходования излишков, корректировки реализации.

Если исходный счет-фактура по отгрузке не был выставлен, то заказ и отгрузки не по заказу не отображаются в рабочем месте независимо от наличия оформленных документов исправления отгрузки, поступления, списания, оприходования, корректировки.

В раздел Отгружено выводятся данные с учетом документов отгрузки товаров клиенту, поступления товаров от клиента, списания, оприходования, исправления/сторно отгрузки.

В раздел Реализовано выводятся данные с учетом документов реализации товаров и услуг (перехода права собственности), корректировки реализации.

По заказам в рабочее место выводятся распоряжения на оформление счетов-фактур «сводно» по заказу (ели заказ не используется – по отгрузке).

Например, в рамках одного заказа оформлено несколько документов отгрузки товаров клиенту и по документам отгрузки оформлены исходные счета-фактуры, также оформлено списание недостачи товара и поступление товара от клиента. В рабочее место выводятся распоряжения «Заказ клиента» «сводно» по заказу, как на рисунке ниже.

При применении команды Оформить корректировочный счет-фактуру открывается помощник оформления корректировочного счета-фактуры со списком номенклатуры и счетов-фактур для заполнения табличной части товаров оформляемого счета-фактуры.

В помощнике в разделе До изменения в счете-фактуре отражаются данные по каждой исходной счете-фактуре – количество, цена, сумма, сумма НДС.

В разделе К отражению в счетах-фактурах формируются данные, которые нужно отразить в корректировочных счетах-фактурах, например, это данные по результату оформления документа списания недостачи отгруженного товара на 1 шт. суммой 35 000 руб. и поступления товара от клиента на 1 шт. суммой 30 000 руб.

Можно распределить количество и суммы к оформлению в КСФ автоматически по ЛИФО, начиная с самого позднего документа счета-фактуры, по команде Распределить автоматически, либо в разделе К отражению в счетах-фактурах можно вручную указать количество и суммы для отражения в КСФ.

До распределения количества и суммы к отражению в счетах-фактурах:

При изменении полей К отражению в счетах-фактурах по счетам-фактурам автоматически пересчитываются аналогичные поля в группировочных строках по номенклатуре.

После распределения количества и суммы к отражению в счетах-фактурах:

При применении команды Оформить счет-фактуру будут автоматически сформированы КСФ к каждой исходной СФ в отдельности.

При применении команды Оформить исправительный счет-фактуру открывается форма выбора исправляемого счета-фактуры Счета - фактуры выданные со списком зарегистрированных исходных счетов-фактур. На рисунке ниже отображается список счетов-фактур, зарегистрированных по двум документам отгрузки товаров, оформленных в рамках одного заказа.

После выбора СФ, к которой будет сформирован ИСФ, открывается форма созданного исправленного счета-фактуры. ИСФ формируется только к одной выбранной исходной СФ (к одной отгрузке). СФ оформляются по отгрузкам «1 к 1».

Если по заказу или отгрузке не по заказу только один исходный счет-фактура, то сразу открывается форма созданного ИСФ.

К списку сформированных счетов-фактур (исходных/ИСФ/КСФ) можно перейти по гиперссылке на форме документа Отгрузка товаров клиенту.

Из рабочего места по оформлению ИСФ/КСФ по отгрузкам можно сформировать отчет Документы движения по отгрузкам, доступный по команде Еще – Документы отгрузки на форме рабочего места по оформлению исправительных/корректировочных счетов-фактур по отгрузкам клиентам.

Поступление (возврат) товаров от клиента «из пути»

Для оформления возврата товаров «из пути» предназначен документ Поступление товаров от клиента, который можно оформить как до перехода права, так и после перехода права собственности в зависимости от отражаемого сценария:

• На основании документа Отгрузка товаров клиенту.
• По данным документа Акт о расхождениях после отгрузки и до перехода права собственности.
• Из списка документов Продажи – Оптовые продажи – Документы (продажи) (все).
• В рабочем месте Продажи – Оптовые продажи – Накладные к оформлению на закладке К переходу права собственности по команде Оформить – Поступление товаров. Распоряжением на оформление поступления является заказ клиента с операцией «Реализация», по которому оформлена отгрузка товаров клиенту, или отгрузка товаров клиенту не по заказу.
• На основании документа Корректировка реализации с вариантом отражения Вернуть в путь (когда поступление товаров от клиента оформляется после перехода права собственности).
• В рабочем месте Документы возвратов (к оформлению) (Продажи – Оптовые продажи – Возвраты к оформлению) по распоряжению – документу Корректировка реализации с вариантом Вернуть в путь (когда поступление товаров от клиента оформляется после перехода права собственности).

Для документа Поступление товаров от клиента действуют те же особенности, что и для документа Отгрузка товаров клиенту:

• Можно оформить по одному или нескольким распоряжениям на отгрузку.
• Учет НДС в документе не ведется, поэтому в документе не заполняется информация о ставке НДС и сумме НДС, признаке «Цена включает НДС», варианте налогообложения.
• Суммы и цены в документе всегда включают НДС.
• Если поступление оформлено по распоряжению – отгрузке товаров клиенту не по заказу, то поступление не формирует движений по взаиморасчетам с клиентами, не является основанием для ввода платежных документов.
• Если поступление оформлено по распоряжению – заказу клиента и в поступлении установлена настройка Поступившие товары - Не отгружать, уменьшить распоряжение, то поступление формирует плановые движения по взаиморасчетам по плановым оплатам/по плановым отгрузкам (аналогично заказу клиента). Заказ клиента/график исполнения договора формирует плановую задолженность, а поступление товаров от клиента закрывает плановую задолженность по заказу/графику исполнения договора.
• Документ изменяет остатки в финансовом учете (поступление делает приход по товарам организаций) и остатки в складском учете (по товарам на складах, если не используется ордерная схема документооборота при поступлении). Если используется ордерная схема документооборота при поступлении, то оформляется Приходный ордер на товары, который увеличивает остатки в складском учете по товарам на складах.
• Расчеты по бонусным баллам (списание и начисление) не производятся, скидки/наценки не предусмотрены.
• На форме документа не предусмотрена гиперссылка для формирования КСФ/ИСФ.

Поле Поступившие товары, определять, что нужно сделать с товарами по распоряжению – отгрузить вновь или отменить их в распоряжении:

• Не отгружать, уменьшить распоряжение – повторная отгрузка не потребуется, никакие новые документы не оформляются.
• Отгрузить вновь, выполнить распоряжение – потребуется повторная отгрузка для товаров, отгруженных по заказу клиента. В таком случае в рабочем месте Накладные к оформлению на закладке «К отгрузке» появится распоряжение – заказ клиента на оформление документа Отгрузка товаров клиенту.

Поле Поступившие товары блокируется, если:

• Если поступление товаров от клиента оформляется по распоряжению – отгрузке товаров клиенту не по заказу.
• Если поступление оформляется после перехода права собственности.

Списание отгруженных товаров

Документ Отчет о списании товаров у хранителя переименован на Списание отгруженных товаров и для документа добавлена новая операция Списание товаров, отгруженных клиенту, предусмотренная при отгрузке с отложенным переходом права собственности.

Было:

Стало:

Для списания отгруженных товаров клиенту «из пути» (до перехода права собственности) на прочие расходы предназначен документ Списание отгруженных товаров с операцией Списание товаров, отгруженных клиенту, который можно оформить:

• На основании документа Отгрузка товаров клиенту.
• По данным документа Акт о расхождениях после отгрузки и до перехода права собственности.
• Из списка документов Продажи – Оптовые продажи – Документы (продажи) (все).
• В рабочем месте Продажи – Оптовые продажи – Накладные к оформлению на закладке К переходу права собственности по команде Оформить – Списание недостач.

Распоряжением на оформление списания недостач является заказ клиента с операцией «Реализация», по которому оформлена отгрузка товаров клиенту, или отгрузка товаров клиенту не по заказу.

Особенности документа Списание отгруженных товаров:

• Можно оформить по одному или нескольким распоряжениям.
• Учет НДС в документе не ведется, поэтому в документе не заполняется информация о ставке НДС и сумме НДС, признаке «Цена включает НДС», варианте налогообложения.
• Суммы и цены в документе всегда включают НДС.
• Если списание оформлено по распоряжению – отгрузке товаров клиенту не по заказу, то списание не формирует движений по взаиморасчетам с клиентами, не является основанием для ввода платежных документов.
• Если списание оформлено по распоряжению – заказу клиента и в списании установлена настройка Поступившие товары - Не отгружать, уменьшить распоряжение, то списание формирует плановые движения по взаиморасчетам по плановым оплатам/по плановым отгрузкам (аналогично заказу клиента). Заказ клиента/график исполнения договора формирует плановую задолженность, а списание недостач закрывает плановую задолженность по заказу/графику исполнения договора.
• Документ не изменяет остатки ни в финансовом учете, ни в складском учете.
• Расчеты по бонусным баллам (списание и начисление) не производятся, скидки/наценки не предусмотрены.

• На форме документа не предусмотрена гиперссылка для формирования КСФ/ИСФ.

Поле Списанные товары, определять, что нужно сделать с товарами по распоряжению – отгрузить вновь или отменить их в распоряжении:

• Не отгружать, уменьшить распоряжение – повторная отгрузка не потребуется, никакие новые документы не оформляются.
• Отгрузить вновь, выполнить распоряжение – потребуется повторная отгрузка для товаров, отгруженных по заказу клиента. В таком случае в рабочем месте «Накладные к оформлению» на закладке «К отгрузке» появится распоряжение – заказ клиента на оформление нового документа Отгрузка товаров клиенту.

Если списание недостач оформляется по распоряжению – отгрузке товаров клиенту не по заказу, то поле Поступившие товары блокируется.

Оприходование излишков отгруженных товаров

Документ Оприходование излишков товаров у клиента переименован на Оприходование излишков отгруженных товаров и для документа добавлена новая операция Оприходование излишков товаров, отгруженных клиенту, предусмотренная при отгрузке с отложенным переходом права собственности.

Было:

Стало:

Для оприходования излишков отгруженных товаров «в путь» (до перехода права собственности) на прочие доходы предназначен документ Оприходование излишков отгруженных товаров с операцией Оприходование излишков товаров, отгруженных клиенту, который можно оформить:

• На основании документа Отгрузка товаров клиенту.
• По данным документа Акт о расхождениях после отгрузки и до перехода права собственности.
• Из списка документов Продажи – Оптовые продажи – Документы (продажи) (все).
• В рабочем месте Продажи – Оптовые продажи – Накладные к оформлению на закладке К переходу права собственности по команде Оформить – Оприходование излишков.

Распоряжением на оформление оприходования излишков является заказ клиента с операцией «Реализация», по которому оформлена отгрузка товаров клиенту, или отгрузка товаров клиенту не по заказу.

Особенности документа Оприходование излишков отгруженных товаров:

• Можно оформить по одному или нескольким распоряжениям.
• Ручное заполнение количества в документе.
• Все строки документа для дальнейшей работы по распоряжению будут считаться строками сверх заказа.
• Учет НДС в документе не ведется, поэтому в документе не заполняется информация о ставке НДС и сумме НДС, признаке «Цена включает НДС», варианте налогообложения.
• Суммы и цены в документе всегда включают НДС.
• Не формирует движений по взаиморасчетам с клиентами, не является основанием для ввода платежных документов.
• Документ не изменяет остатки ни в финансовом учете, ни в складском учете.
• Расчеты по бонусным баллам (списание и начисление) не производятся, скидки/наценки не предусмотрены.
• На форме документа не предусмотрена гиперссылка для формирования КСФ/ИСФ.

Акт о расхождениях после отгрузки товаров клиенту и до перехода права

Для фиксации, согласования и отработки расхождений, выявленных после отгрузки товаров клиенту и до момента перехода права собственности, предназначен документ Акт о расхождениях после отгрузки товаров клиенту и до перехода права собственности (документ Акт о расхождениях после отгрузки с операцией Отгрузка товаров клиенту). С использованием акта предусмотрена корректировка количества, суммы. Суммы НДС через акт не корректируются.

Использование акта доступно при установленной опции НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Продажи – Оптовые продажи – Акты о расхождениях после отгрузки.

Акт о расхождениях можно оформить:

• на основании документа Отгрузка товаров клиенту.
• В рабочем месте Продажи – Оптовые продажи – Накладные к оформлению на закладке К переходу права собственности по команде Оформить – Акт о расхождениях после отгрузки. Распоряжением на оформление акта является заказ клиента с операцией «Реализация», по которому оформлена отгрузка товаров клиенту, или отгрузка товаров клиенту не по заказу.

Переход права собственности (фактуровка поставки)

Для отражения перехода права собственности от продавца к покупателю предназначен документ Реализация товаров и услуг с операцией Переход права собственности, который можно оформить:

• На основании документов Заказа клиента с операцией Реализация/Отгрузка товаров клиенту не по заказу.
• Из списка документов Продажи – Оптовые продажи – Документы (продажи) (все).
• В рабочем месте Продажи – Оптовые продажи – Накладные к оформлению на закладке К переходу права собственности по команде Оформить – Переход права собственности. Распоряжением на оформление перехода права собственности является заказ клиента с операцией «Реализация», по которому оформлена отгрузка товаров клиенту, или отгрузка товаров клиенту не по заказу, по которым есть незакрытый остаток (количество или сумма) по товарам «в пути». Также распоряжением может быть первичный документ (Отгрузка товаров клиенту), по которому введены начальные остатки отгруженных товаров.

Особенности документа Переход права собственности:

• Можно ввести на основании одного или нескольких заказов клиентов, отгрузок товаров клиенту. Заполняется данными уже отгруженных товаров с учетом списанных недостач, оприходованных излишков или поступивших товаров от клиента «из/в пути». В документе перехода права для строки излишка автоматически ставится признак сверх заказа.
• Поддерживается работа с типами номенклатуры «Товар», «Набор», а также работа с собственным, комиссионным товаром, и товаром, принятым на хранение.
• Если заказы используются, то такие реквизиты как скидки, вариант налогообложения НДС, признак «Цена включает НДС» заполняются из заказа. Если заказы не используются, то по умолчанию устанавливается флаг «Цена включает НДС».
• Предусмотрен механизм пересчета цен и скидок, заполнение по условиям продаж, контроль выполнения условий продажи по соглашениям.
• Поддерживается работа с бонусными баллами.
• Сумма НДС (регл.), сумма НДС (упр.) заполняются по данным счета-фактуры выданный.
• При наличии зачтенных авансов при проведении документа в движениях накладной «сумма без НДС» формируется по курсу на дату накладной без учета авансов. Сумма без НДС с учетом аванса формируется при распределении расчетов (т.е. при выполнении регл. задания по допроведению документов в закрытии месяца, отражении документа в регл. учете. либо при формировании печатных форм, например, Торг-12).
• Не является основанием для формирования счета-фактуры выданный, не предусмотрена гиперссылка для оформления СФ на форме реализации.
• В правилах оплаты накладной для варианта отсчета «от даты отгрузки» дата платежа рассчитывается от даты перехода права собственности (от даты реализации товаров и услуг).
• Формирует движения по взаиморасчетам с клиентами, документом формируется фактическая задолженность. Может быть объектом расчетов по аналогии с обычной реализацией, является основанием для ввода платежных документов.
• Не предусмотрены статусы.
• Недоступна печать УПД.
• Реквизит «Склад» в шапке и табличной части скрывается, также скрывается закладка «Доставка».
• Не является основанием для формирования ТТН, скрываются печатные формы ТТН, ТН.
• Не изменяет остатки ни в финансовом учете, ни в складском учете. Не формируются движения по складским регистрам «Товары на складах», Товары к отгрузке».
• Формирует движения по товарам организаций (расход – договор с клиентом).
• Поддерживается продажа розничным покупателям – доступно формирование фискального чека.
• Формируется задание на оформление отчетов комитенту при реализации комиссионного товара.

В табличной части реализации Сумма НДС (регл.) и Сумма НДС (упр.) необходимы для формирования движений и проводок по НДС. Значения этих колонок заполняются исходя из движений по НДС (регл.) и НДС (упр.), сформированных счетами-фактурами. Для обеспечения заполнения Суммы НДС (регл.) и Суммы НДС (упр.) в документе реализации, в счете-фактуре выданном формируются «оборотные» движения по реквизитам НДС в регистре «Товары к отгрузке».

При необходимости суммы НДС можно скорректировать, в случае, когда отгрузки и реализации не соответствуют 1 к 1. При проведении реализации сумы НДС (регл.) и НДС (упр.) записываются в движения по РС «Суммы документов в валютах учета» из реквизитов табличной части, а не рассчитываться по данным взаиморасчетов с учетом курсов зачтенных авансов.

Зачет оплаты по накладной в момент перехода права собственности выполняется аналогично, как и при обычной реализации. Оплата по накладной зачитывается вручную или автоматически в зависимости от порядка расчетов.

НДС с авансов не связан с учетом авансов во взаиморасчетах. Если возникла ситуация, при которой по счету-фактуре, оформленной по отгрузке, зачтен аванс по одному документу оплаты, а по накладной (в момент перехода права собственности) программа или вручную пользователь зачитывает аванс по другому документу оплаты, то рекомендуется ввести исправление счета-фактуры.

По результату проведения и отражения документа реализации товаров и услуг (перехода права собственности) в регламентированном учете формируются проводки (один из примеров):

• Дт 90.03 Кт 76.ОТ – НДС с реализации при переходе права собственности.
• Д 90.02.1 Кт 45.01 – себестоимость реализованного товара;
• Дт 62.31 Кт 90.01.1 – выручка от реализации собственного товара;
• Дт 62.32 Кт 62.31 – зачет аванса клиентов.

Акт о расхождениях после отгрузки и перехода права собственности

Для отражения акта о расхождениях после перехода права собственности (фактуровки) предназначен документ Акт о расхождениях после отгрузки товаров клиенту и перехода права собственности (документ Акт о расхождениях после отгрузки с операцией Переход права собственности). С использованием акта предусмотрена корректировка количества, суммы.

Акт о расхождениях можно оформить:

• На основании документа Реализация товаров и услуг с операцией Переход права собственности.
• Из списка документов Продажи – Оптовые продажи – Документы (продажи) (все).

Корректировка/Возврат после перехода права собственности

Поддерживаемые варианты оформления возвратов:

Распределение функциональности между документами при возврате двумя документами:

Для корректировки перехода права собственности, возврата товаров (по финансовой и складской или только финансовой части) предназначен документ Корректировка реализации.

Рассмотрим варианты отражения, доступные в документе Корректировка реализации.

При увеличении количества товара в корректировке доступны варианты отражения:

• Отражение излишков товаров, корректировка остатков товаров требуется - Увеличить реализацию, учесть при инвентаризации (или Увеличить реализацию, уменьшить складские остатки, если на складе при отражении излишков, недостач, порчи и пересортицы товаров не используется ордерная схема документооборота). Корректировкой реализации:
  • уменьшаются остатки товаров организаций (в финансовом учете);
  • уменьшаются остатки на складе (в складском учете) только при варианте Увеличить реализацию, уменьшить складские остатки. При варианте отражения Увеличить реализацию, учесть при инвентаризации необходимо провести пересчет товаров и дополнительно оформить документ Ордер на отражение недостач товаров (документ уменьшает остатки товаров на складе). При этом, поскольку финансовый результат по отражению недостач товаров уже отражен документом Корректировка реализации, дополнительного оформления складского акта Списание недостач товаров не требуется.

  Отражение излишков товаров, корректировка остатков товаров не требуется - Отразить на прочих доходах. Такой вариант устанавливается, например, когда на складе не был обнаружен «лишний» товар. «Лишний» товар был принят покупателем от поставщика в «закрытой упаковке» и не был пересчитан при приемке. Покупатель согласен принять «лишний» товар и оплатить его стоимость. При таком варианте в шапке корректировке указывается статья доходов, на которую будет отнесена сумма денежных средств, которую согласен оплатить покупатель. Корректировкой реализации остатки товаров организаций и остатки товаров на складе не изменяются.

При уменьшении количества товара в корректировке доступны варианты отражения:

• Отражение недостач товаров, корректировка остатков товаров требуется - Уменьшить реализацию, учесть при инвентаризации (или Уменьшить реализацию, увеличить складские остатки, если на складе при отражении излишков, недостач, порчи и пересортицы товаров не используется ордерная схема документооборота). Корректировкой реализации:
  • увеличиваются остатки товаров организаций (в финансовом учете);
  • увеличиваются остатки товаров на складе (в складском учете) только при варианте отражения Уменьшить реализацию, увеличить складские остатки. При варианте отражения Уменьшить реализацию, учесть при инвентаризации факт возврата товаров на склад будет отражен только после проведения в рамках инвентаризации пересчета товаров и оформления документа Ордер на отражение излишков товаров (документ увеличивает остатки товаров на складе). При этом, поскольку финансовый результат по отражению излишков товаров уже отражен документом Корректировка реализации, то дополнительного оформления складского акта Оприходование излишков товаров не требуется. Если после проведения пересчета (в рамках проведенной инвентаризации) оприходованный в результате корректировки реализации товар не обнаружен на складе, то вместо документа Ордер на отражение излишков товаров оформляется складской акт Списание недостач товаров. Товар списывается на расходы с указанием соответствующей статьи расходов.
• Отражение недостач товаров, корректировка остатков товаров не требуется - Списать на расходы. Такой вариант устанавливается, например, когда товар потерян при транспортировке (украден, разбит и т. д.). При таком варианте в шапке корректировки указывается статья расходов, на которую будут отнесены потери при транспортировке. Корректировкой реализации остатки товаров организаций и остатки товаров на складе не изменяются.
• Вернуть в путь – отражает расхождения «в минус» только по финансовой части. При этом остатки товаров организаций в фин. учете и остатки товаров на складе не изменяет. Этот вариант доступен только при уменьшении количества и при установленной опции Отгрузка без перехода права собственности. При этом варианте отражения заполнение склада не является обязательным. Предусмотрен при оформлении возврата двумя документами, как при возврате после перехода права собственности, так и при возврате после обычной реализации. То есть, когда возврат товаров с отложенным переходом права собственности, но при этом продажа товаров клиенту оформлена как обычная реализация (использован документ Реализация товаров и услуг с операцией Реализация) или как продажа с отложенным переходом права собственности (оформлены документы Отгрузка товаров клиенту/Реализация товаров и услуг с операцией Переход права собственности).

Если оформлен документ Отгрузка товаров клиенту, Расходный ордер на товары (если используется ордерная схема документооборота при отгрузке) и переход права собственности (документ Реализация товаров и услуг с операцией Переход права собственности), то предусмотрены варианты оформления возврата товаров от клиента:

• Оформление возврата двумя документами, при котором изначально оформляется корректировка реализации, а затем ожидается поступление товара от клиента:
  • Корректировка реализации с вариантом отражения «Вернуть в путь» - отражается возврат только по финансовой части. Корректировку можно ввести на основании документов Реализация товаров и услуг с операцией Реализация, Реализация товаров и услуг с операцией Переход права собственности. Также корректировку можно оформить по данным акта о расхождениях после отгрузки товаров клиенту и перехода права собственности. При выборе такого варианта отражения в корректировке далее ожидается ввод документа Поступление товаров от клиента.
  • Поступление товаров от клиента - отражает возврат товаров от клиента на склад, изменяя остатки в финансовом учете по товарам организаций, а также изменяя остатки в складском учете по товарам на складах, если на складе при поступлении не используется ордерная схема документооборота. Поступление товаров можно ввести на основании корректировки реализации с вариантом отражения «Вернуть в путь». См. подробнее в разделе «Поступление (возврат) товаров от клиента «из пути»».
  • Приходный ордер на товары – отражает возврат товаров от клиента в складском учете, изменяя остатки в складском учете по товарам на складах. Оформляется, если на складе при поступлении используется ордерная схема.

• Оформление возврата одним документом:
  • Корректировка реализации с вариантом отражения Уменьшить реализацию, увеличить складские остатки/Уменьшить реализацию, учесть при инвентаризации/Списать на расходы. В зависимости от выбранного варианта отражения может потребоваться оформление складского документа (см. свыше). Если используется документ Акт о расхождениях после отгрузки товаров клиенту и перехода права собственности, то корректировку реализации можно оформить по данным акта о расхождения, выбрав соответствующий вариант отработки расхождений в акте.

Представленные варианты оформления возврата товаров от клиента предусмотрены не только при отгрузке с отложенным переходом права собственности, но и при обычной реализации, когда продажа отражена документом Реализация товаров и услуг с операцией Реализация.

В корректировке реализации в табличной части «Расхождения» предусмотрено автоматическое заполнение суммы НДС (регл.) и суммы НДС (упр.), которые можно скорректировать. При проведении корректировки реализации суммы НДС (регл.) и НДС (упр.) записываются в движения по РС «Суммы документов в валютах учета» из реквизитов табличной части, а не рассчитываться по данным взаиморасчетов с учетом курсов зачтенных авансов.

На форме корректировки реализации, оформленной по реализации товаров и услуг с операцией Переход права собственности, не предусмотрена гиперссылка для оформления счета-фактуры. См. раздел «Выставление ИСФ/КСФ по отгрузкам клиенту».

Для бизнес-процессов возврата товаров от розничного покупателя после перехода права собственности (при использовании отгрузки с отложенным переходом права) предусмотрен ввод документа Возврат товаров от клиента на основании документа Реализация товаров и услуг с операцией Переход права собственности. Дополнительно к возврату товаров потребуется оформить документ Приходный ордер на товары, если на складе при поступлении используется ордерная схема.

Поскольку при возврате товаров от розничного покупателя чек возврата можно пробить только из документа Возврат товаров от клиента.

Документ Возврат товаров от клиента можно ввести на основании документа Заявка на возврат товаров от клиента, который, в свою очередь, можно оформить на основании документа Реализация товаров и услуг с операцией Переход права собственности.

Корректировка реализации при расчетах в у.е, валюте

В документе Корректировка реализации в у.е. сначала рассчитываются суммы увеличения/уменьшения и суммы НДС (регл. и упр.) увеличения/уменьшения по курсу на дату корректировки, затем вычисляется разница между суммой из предыдущего СФ.

В корректировке реализации в у.е., оплате в рублях на увеличение:

• По согласованию сторон:
  • На закладке «Расхождения» сумма НДС регл. на увеличение рассчитывается по курсу на дату корректировки реализации 90,3666 * 400,00 евро (сумма увеличения с НДС в евро) * 20/120 = 6024,44 руб.
  • В рабочем месте по оформлению КСФ/ИСФ в разделе «Реализовано» сумма НДС регл. рассчитывается как сумма НДС регл. по исходной СФ 29 166,67 + сумма НДС регл. на увеличение 6024,44 = 35 191,11 руб.

  

  • В КСФ сумма увеличения всего (в том числе НДС регл. увеличения) рассчитывается по курсу на дату КСФ. Если корректировка реализации и КСФ на разные даты, то могут возникнуть расхождения по сумме НДС в рабочем месте по оформлению ИСФ/КСФ - в таком случае будет активна гиперссылка «Выставить ИСФ/КСФ по отгрузкам» на форме корректировки/реализации после оформления КСФ. Сумму НДС регл. можно скорректировать вручную в КСФ либо в корректировке реализации.



• По исправлению ошибок:
  • На закладке «Расхождения» сумма НДС регл. на увеличение рассчитывается по курсу на дату перехода права собственности 70 * 400,00 евро (сумма увеличения с НДС в евро) * 20/120 = 4 666,67 руб.
  • В рабочем месте по оформлению КСФ/ИСФ в разделе «Реализовано» сумма НДС регл. рассчитывается как сумма НДС регл. по исходной СФ 29 166,67 + сумма НДС регл. на увеличение 4 666,67 = 33 833,34 руб.
  • В ИСФ сумма всего (в том числе НДС регл.) рассчитывается по средневзвешенному курсу (курс аванса + курс на дату отгрузки товаров клиенту), как следствие возникают расхождения по сумме НДС в рабочем месте по оформлению ИСФ/КСФ. Сумму НДС регл. можно скорректировать вручную в ИСФ либо в корректировке реализации.
• Сумма выручки на увеличение рассчитывается по средневзевшенному курсу: в части аванса – по курсу аванса, в части отгрузку – по курсу на дату перехода права собственности.

В корректировке реализации в у.е., оплате в рублях на уменьшение:

• По согласованию сторон:
  • На закладке «Расхождения» сумма НДС регл. на уменьшение рассчитывается по курсу на дату корректировки реализации 90,3666 * 1 000 евро (сумма уменьшения с НДС) * 20/120 = 15 061,10 руб.
  • В рабочем месте по оформлению КСФ/ИСФ в разделе «Реализовано» сумма НДС регл. рассчитывается как сумма НДС регл. по исходной СФ 29 166,67 – сумма НДС регл. на уменьшение 15 061,10 = 14 105,57 руб.

  

  • В КСФ сумма уменьшения всего (в том числе НДС регл. уменьшения) рассчитывается по курсу на дату КСФ. Если корректировка реализации и КСФ на разные даты, то могут возникнуть расхождения по сумме НДС в рабочем месте по оформлению ИСФ/КСФ - в таком случае будет активна гиперссылка «Выставить ИСФ/КСФ по отгрузкам» на форме корректировки/реализации после оформления КСФ. Сумму НДС регл. можно скорректировать вручную в КСФ либо в корректировке реализации.

  

• По исправлению ошибок:
  • На закладке «Расхождения» сумма НДС регл. на уменьшение рассчитывается по курсу на дату перехода права собственности 70 * 1 000 евро (сумма уменьшения с НДС) * 20/120 = 11 666,67 руб.
  • В рабочем месте по оформлению КСФ/ИСФ в разделе «Реализовано» сумма НДС регл. рассчитывается как сумма НДС регл. по исходной СФ 29 166,67 – сумма НДС регл. на уменьшение 11 666,67 = 17 500 руб.
  • В ИСФ сумма всего (в том числе НДС регл.) рассчитывается по средневзвешенному курсу (курс аванса + курс на дату отгрузки товаров клиенту), как следствие возникают расхождения по сумме НДС в рабочем месте по оформлению ИСФ/КСФ. Сумму НДС регл. можно скорректировать вручную в ИСФ либо в корректировке реализации.

Восстановление аванса клиента и сторно выручки выполняется по средневзвешенному курсу: в части аванса – по курсу аванса, в части отгрузку – по курсу на дату перехода права собственности.

В корректировке реализации с расчетами в валюте, оплате в валюте на увеличение:

• По согласованию сторон:
  • На закладке «Расхождения» сумма НДС регл. на увеличение рассчитывается по курсу на дату корректировки реализации (400 - 66,67) * 90,3666 курс на дату корректировки * 20/100 = 6024,38 руб.
  • В рабочем месте по оформлению КСФ/ИСФ в разделе «Реализовано» сумма НДС регл. рассчитывается как сумма НДС регл. по исходной СФ 16 666,70 + сумма НДС регл. на увеличение 6024,38 = 22 691,08 руб.

  

  • В КСФ сумма увеличения всего (в том числе НДС регл. увеличения) рассчитывается по курсу на дату КСФ. Если корректировка реализации и КСФ на разные даты, то могут возникать расхождения по сумме НДС - в таком случае будет активна гиперссылка «Выставить ИСФ/КСФ по отгрузкам» на форме корректировки/реализации после оформления КСФ. Сумму НДС регл. можно скорректировать вручную в КСФ либо в корректировке реализации.
• По исправлению ошибок:
  • На закладке «Расхождения» сумма НДС регл. на увеличение рассчитывается по курсу на дату перехода права собственности (400 - 66,67) * 70 курс на дату реализации * 20/100 = 4666,62 руб.
  • В рабочем месте по оформлению КСФ/ИСФ в разделе «Реализовано» сумма НДС регл. рассчитывается как сумма НДС регл. по исходной СФ 16 666,70 + сумма НДС регл. на увеличение 4 666,62 = 21 333,32 руб.
  • В ИСФ сумма всего (в том числе НДС регл.) рассчитывается по курсу на дату отгрузки товаров клиенту, как следствие возникают расхождения по сумме НДС в рабочем месте по оформлению ИСФ/КСФ. Сумму НДС регл. можно скорректировать вручную в ИСФ либо в корректировке реализации.
• Сумма выручки на увеличение рассчитывается по средневзевшенному курсу: в части аванса – по курсу аванса, в части отгрузку – по курсу на дату перехода права собственности.

В корректировке реализации с расчетами в валюте, оплате в валюте на уменьшение:

• По согласованию сторон:
  • На закладке «Расхождения» сумма НДС регл. на уменьшение рассчитывается по курсу на дату корректировки реализации (1000 – 166,66) * 90,3666 * 20/100 * 20/120 = 15 061,22 руб.
  • В рабочем месте по оформлению КСФ/ИСФ в разделе «Реализовано» сумма НДС регл. рассчитывается как сумма НДС регл. по исходной СФ 16 666,70 – сумма НДС регл. на уменьшение 15 061,22 = 1 605,48 руб.
  • В КСФ сумма уменьшения всего (в том числе НДС регл. уменьшения) рассчитывается по курсу на дату КСФ. Если корректировка реализации и КСФ на разные даты, то могут возникнуть расхождения по сумме НДС - в таком случае будет активна гиперссылка «Выставить ИСФ/КСФ по отгрузкам» на форме корректировки/реализации после оформления КСФ. Сумму НДС регл. можно скорректировать вручную в КСФ либо в корректировке реализации.
• По исправлению ошибок:
  • На закладке «Расхождения» сумма НДС регл. на уменьшение рассчитывается по курсу на дату перехода права собственности (1000 – 166,66) * 70 * 20/100 = 11 666,76 руб.
  • В рабочем месте по оформлению КСФ/ИСФ в разделе «Реализовано» сумма НДС регл. рассчитывается как сумма НДС регл. по исходной СФ 16 666,70 – сумма НДС регл. на уменьшение 11 666,76 = 4 999,94 руб.
  • В ИСФ сумма всего (в том числе НДС регл.) рассчитывается по курсу на дату отгрузки товаров клиенту, как следствие возникают расхождения по сумме НДС в рабочем месте по оформлению ИСФ/КСФ. Сумму НДС регл. можно скорректировать вручную в ИСФ либо в корректировке реализации.
• Восстановление аванса клиента и сторно выручки выполняется по средневзвешенному курсу: в части аванса – по курсу аванса, в части отгрузку – по курсу на дату перехода права собственности.

Выставление СФ по полученным авансам

В рабочем месте Оформление счетов-фактур по полученным авансам (Финансовый результат и контроллинг – НДС - Помощник по учету НДС – гиперссылка Выставить счета-фактуры по полученным авансам) предлагается выписать счет-фактуру на аванс по корректировке отгрузки на уменьшение (оформлен документ Корректировка реализации, которым восстанавливается аванс клиента), по исправлению суммы ранее зачтенного аванса на уменьшение в ИСФ. В рабочем месте для оформления документа Счет-фактура выданный (аванс) в качестве документа-основания выступает КСФ/ИСФ.

При корректировке реализации на уменьшение в текущем периоде и в следующем периоде: если при уменьшении стоимости реализованных товаров образующаяся сумма переплаты не возвращается покупателю, а засчитывается в счет будущих поставок товаров, то такая сумма признается для целей исчисления НДС авансом, облагаемым НДС в соответствии с пп. 2 п. 1 ст. 167 НК РФ (письма Минфина России от 11.07.2013 № 03-07-11/27047, от 31.08.2012 № 03-07-15/118).

Пример 1. Оформлена отгрузка товаров клиенту, в учете НДС по СФ выданный не зачтен аванс, переход права собственности (зачтен аванс на 1 000 руб. в учете взаиморасчетов), корректировкой реализации восстановлен аванс 1 000 руб. в учете по взаиморасчетам. Оформлен КСФ. Для восстановления аванса в учете НДС в форме зачета авансов КСФ в поле Сумма ручного восстановления аванса указываем сумму аванса.

В рабочем месте по выставлению счетов-фактур по полученным авансам в качестве документа-основания появится этот КСФ на сумму ручного восстановления аванса.

После того как будет сформирован СФ выданный (аванс) по КСФ, то к зачету аванса в счете-фактуре по новой отгрузке будет доступен аванс, восстановленный КСФ (в качестве документа оплаты), и сумма аванса (колонка «Доступно»), равная указанной сумме ручного восстановления аванса в КСФ.

Пример 2. Оформлена отгрузка товаров клиенту, в учете НДС по СФ выданный зачтен аванс на 1 000 руб., переход права собственности (в учете по взаиморасчетам зачтен аванс на 1 000 руб.), корректировка реализации, которой восстановлен аванс 1 000 руб. в учете по взаиморасчетам. Оформлен КСФ, который отображается в качестве документа-основания в рабочем месте по выставлению счетов-фактур по полученным авансам на сумму восстановленного аванса корректировкой реализации, равную 1 000 руб., и которым будет восстановлен аванс в учете НДС.

После того как будет сформирован СФ выданный (аванс) по КСФ, то в форме зачета авансов по счету-фактуре новой отгрузки будет доступен аванс, восстановленный КСФ.

При выставлении ИСФ/КСФ зачеты авансов можно скорректировать:

• Если выставляется ИСФ к СФ с исправлением табличной части авансов, то необходимо формировать доп.листы в книгу покупок.
• При выставлении ИСФ на уменьшение после того, как НДС был принят к вычету, необходимо выставить новый СФ на аванс на сумму уменьшения, например:
  • Аванс 50 евро, по СФ зачтен аванс 50 евро.

  

  • Отгрузка товаров на 50 евро, зачет всей суммы аванса, вычет НДС на всю сумму. В данный момент исходный аванс «перестает существовать».
  • ИСФ к исходному СФ на уменьшение суммы зачтенного аванса на «-40» евро. Возникает новый аванс 40 евро (в колонке «Доступно»).

  

  • На сумму возникшего нового аванса 40 евро необходимо выставить СФ выданный (аванс). В рабочем месте по оформлению счетов-фактур по полученным авансам в качестве документа-основания появляется ИСФ, в котором была скорректирована сумма зачтенного аванса – уменьшена на «-40» евро.

  

Ввод начальных остатков по товарам в пути

Для ввода начальных остатков товаров в пути предназначен документ Ввод начальных остатков отгруженных товаров, доступный в журнале документов Документы ввода начальных остатков (операция Ввод остатков товаров, отгруженных клиентам). Документ доступен при включенной функциональной опции НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Продажи – Оптовые продажи – Отгрузка без перехода права собственности.

Документ ввода остатков отражает информацию о товарах отгруженных клиенту «в пути», но по которым еще не оформлен переход права собственности.

• В качестве документа отгрузки необходимо указать первичный документ Отгрузка товаров клиенту. Это необходимо для дальнейшего формирования УКД (например, для УСН), так как в первичном документе нет табличной части. По данным первичного документа можно оформить счет-фактуру выданный, что необходимо для формирования корректировочных СФ.
• По указанному договору во вводе остатков определяется доступность списка документов отгрузки.
• При установленных флагах «Себестоимость»/«БУ и НУ» доступны реквизиты для учета НДС (признак «Цена включает НДС», ставка НДС, суммы НДС).
• Предусмотрено указание только собственных товаров.

Можно провести только один документ ввода начальных остатков отгруженных товаров по одному первичному документу «Отгрузка товаров клиенту». Это связано с тем, что в документе ввода остатков необходимо учитывать коды строк (по аналогии с кодами строк заказа). Контролировать уникальность кодов строк можно только в рамках одного документа ввода начальных остатков.

Первичный документ Отгрузка товаров клиенту можно выбрать в качестве распоряжения для оформления документа Реализация товаров и услуг с операцией Переход права собственности. То есть по отгруженным товарам можно оформить переход права собственности.

Рабочее место «Накладные к оформлению»

Переработано рабочее место Продажи – Оптовые продажи – Накладные к оформлению – Документы продажи (к оформлению), в котором предусмотрены закладки:

• К отгрузке со списком команд «Оформить»:
  • Реализацию по распоряжениям – позволяет оформить, например, документы Реализация товаров и услуг, Акт выполненных работ при обычной продаже. Накладная заполняется товарами заказа. Накладная может быть оформлена по одному или нескольким выделенным заказам, если в заказах совпадают основные реквизиты: организация, партнер, контрагент, соглашение и т.д. Вспомогательные поля, в числе которых, например, грузополучатель, грузоотправитель, банковский счет, таковыми не являются и заполняются, если они совпадают в исходных заказах, либо очищаются, если не совпадают. Возможность оформления накладной по нескольким заказам определяется функциональной опцией НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов - Продажи – Оптовые продажи - Реализация по нескольким заказам.
  • Реализацию по ордеру – позволяет оформить, например, документы Реализация товаров и услуг, Акт выполненных работ при обычной продаже. Накладная заполняется всеми отгруженными товарами со склада (по данным документа Расходный ордер на товары). Если накладные уже были созданы ранее, то будет предложено скорректировать накладные в отдельной форме. В этой форме будут показаны расхождения между количеством товаров по накладной и количеством товаров по ордеру. Используя эту форма, можно устранить расхождения, перезаполнив существующую накладную или оформив новую.
  • Отгрузку по распоряжениям – позволяет оформить документ Отгрузка товаров клиенту, который заполняется товарами из заказа.
  • Отгрузку по ордеру - позволяет оформить документ Отгрузка товаров клиенту, который заполняется отгруженными товарами со склада (по данным документа Расходный ордер на товары).
• К переходу права собственности со списком команд «Оформить» - позволяет оформить документы по распоряжениям, по которым уже оформлена отгрузка:
  • Переход права собственности – оформляется документ Реализация товаров и услуг с операцией Переход права собственности.
  • Акт о расхождениях после отгрузки - оформляется документ Акт о расхождениях после отгрузки и перехода права собственности.
  • Поступление товаров – оформляется документ Поступление товаров от клиента.
  • Оприходование излишков - оформляется документ Оприходование излишков товаров, отгруженных клиенту
  • Списание недостач – оформляется документ Списание товаров, отгруженных клиенту.

На закладке К отгрузке отображается перечень заказов клиента, заявок на возврат, по которым необходимо оформить накладные по обычным продажам: реализации товаров и услуг, акты на передачу прав, акты выполненных работ, передачи товаров хранителю, а также оформить документы отгрузки товаров клиентам при продаже с отложенным переходом права собственности). Также на закладке отображаются реализации товаров и услуг и передачи товаров хранителю, по которым не завершен процесс отгрузки по ордерной схеме.

Закладка К переходу права собственности доступна, если включена опция Отгрузка без перехода права собственности. На этой закладке отображаются распоряжения - заказы клиентов с операцией «Реализация», по которым оформлена отгрузка товаров клиенту, или отгрузки товаров клиенту не по заказу, по которым есть незакрытый остаток (количество или сумма) по товарам «в пути». Документы, оформляемые на этой закладке, предусмотрены только для функциональности по отгрузке с отложенным переходом права собственности при оформлении двумя документами.

На форме рабочего места предусмотрены гиперссылки для перехода к рабочим местам по оформлению счетов-фактур:

• Счета-фактуры (к оформлению) – предназначено для работы с выставлением счетов-фактур по операциям реализации, отгрузки товаров клиенту, исправления отгрузок. Рабочее место позволяет проанализировать документы, по которым не введены счета-фактуры, с возможностью непосредственного их оформления.
• Счета-фактуры по отгрузкам (к оформлению) – обеспечивает переход к рабочему месту Оформление исправленных/корректировочных счетов-фактур по отгрузкам, которое предназначено для работы с выставлением счетов-фактур по операциям отгрузки с отложенным переходом права собственности при наличии документов списания недостач, оприходования излишков, поступления товаров от клиента (возврат), корректировки реализации (после перехода права собственности).

Помощник продаж

В рабочем месте Помощник продаж в форме настроек переименованы варианты оформления документов:

• Передача товаров на Передача/Отгрузка товаров:
  • Формирует документы Передача товаров/Отгрузка товаров клиенту. Документ Отгрузка товаров клиенту формируется, если выбрана операция Отгрузка товаров клиента на закладке «Дополнительно».
  • Работает по аналогии с вариантом «Передача товаров» для операций «Передача на хранение с правом продажи» и «Передача на комиссию».

    Возможен выбор соглашений с установленным значением «Возможна отгрузка без перехода права собственности».

  • В корзину предусмотрено добавление только номенклатуры с типом «Товар».
  • Предусмотрена настройка «Печатать счет-фактуру».
• Заказ + Передача на Заказ + Передача/отгрузка
  • Формирует документы Заказ клиента с операцией «Реализация» и Передача товаров/Отгрузка товаров клиенту. Документ Отгрузка товаров клиенту формируется, если выбрана операция Отгрузка товаров клиента на закладке «Дополнительно».
  • Работает по аналогии с вариантом «Заказ + Передача» для операций «Передача на хранение с правом продажи » и «Передача на комиссию».
  • Возможен выбор соглашений с установленным значением «Возможна отгрузка без перехода права собственности».
  • В корзину предусмотрено добавление номенклатуры с типом «Товар».
  • Предусмотрена настройка «Печатать счет-фактуру».

Отчет «Состояние выполнения»

При отгрузке с отложенным переходом права собственности в отчете Состояние выполнения документов предусмотрены дополнительные разделы «Ожидает переход права собственности» (требуется оформить реализацию товаров и услуг с операцией по переходу права собственности), «Отменено» (например, списан товар, отгруженный клиенту).

После того как будет оформлен переход права собственности документом Реализация товаров и услуг с операцией Переход права собственности, то в отчете раздел «Ожидает переход права собственности» переходит в наименование «Оформлен переход права собственности».

В отчете по состоянию выполнения, сформированном из документа отгрузки товаров клиенту, предусмотрена только информация о состоянии оформления перехода права собственности.

Обновление ИБ

Новый регистр накопления «Распоряжения на отгрузку и возврат»:

• Переносятся все движения регистра «Распоряжения на отгрузку», старый регистр помечается к удалению.
• Переносятся все движения регистра «Заявки на возврат товаров от клиентов», старый регистр помечается к удалению.

Константы/Функциональные опции:

• Обработчик срабатывает, если в базе была включена опция Отгрузка без перехода права собственности.
• Использовать отгрузку без перехода права собственности (версия 2.0) включается, если в реестре документов базы есть проведенные документы с одной из хозяйственных операций:
  • НачислениеНДСпоОтгрузкеТоваровВПути
  • ОтгрузкаБезПереходаПраваСобственности
  • РеализацияБезПереходаПраваСобственности
  • РеализацияЧерезКомиссионераБезПереходаПраваСобственности.
• Использовать отгрузку без перехода права собственности (версия 2.5) включается, если включена опция Договоры с клиентами.

Документ Корректировка реализации:

• перенос заполненных значений о статусах указания серий из существующей колонки СтатусУказанияСерий таблицы «Расхождения», в добавляемые реквизиты таблицы:
  • СтатусУказанияСерийНаСкладах для документов всех операций, кроме Реализация через комиссионера и Реализация через комиссионера (переход права собственности).
  • СтатусУказанияСерийПереданныхТоваров для документов с операциями Реализация через комиссионера и Реализация через комиссионера (переход права собственности).
• перенос сведений из реквизита АналитикаУчетаНоменклатуры в новый реквизит КорАналитикаУчетаНомеклатуры табличных частей «Расхождения» и «ВидыЗапасовОприходование» с документом основанием Реализация товаров и услуг и операцией Реализация.

Документ Списание отгруженных товаров:

• Перенос заполненных значений о статусах указания серий из существующего реквизита ТЧ «Товары» «СтатусУказанияСерий» в реквизит «СтатусУказанияСерийПереданныхТоваров» для всех операций документа, кроме «Списание товаров, отгруженных клиенту».

Ограничения

• Не поддерживается:
  • возвратная/многооборотная тара (реквизиты по работе с тарой скрываются, тара недоступна для выбора в документах, если только как тип номенклатуры «Товар»);
  • услуги/работы (недоступны для выбора в документах);
  • функциональность сборки и курьерской доставки из магазинов;
  • изменение основных реквизитов после отгрузки. Например, в отгрузке товаров клиенту был указан один контрагент, а в переходе права собственности потребовалось указать другого;
  • подтверждение или не подтверждение нулевой ставки НДС при продаже на экспорт, если за 180 дней не произошел переход права собственности.
• Если не используются заказы клиентов, то в момент отгрузки не предусмотрено:
  • ведение контроля кредиторской задолженности;
  • определение графика оплат;
  • планирование оплат;
  • зачет авансов по документам отгрузки.
• В форме подбора/зачета авансов подбираются авансы на конец дня, предшествующего отгрузке. Авансы, поступившие в день отгрузки, не доступны к зачету вне зависимости от значения настройки «Порядок зачета оплат и накладных» (не учитывается время проведения документов).
• Не предусмотрена связь зачтенных авансов по счетам-фактурам (СФ на отгрузку) и авансов в документах взаиморасчетов (в накладной по переходу права собственности). Авансы в учете НДС не связаны с авансами в учете взаиморасчетов. Например, по счету-фактуре, оформленной по отгрузке, может быть зачтен аванс по одному документу оплаты, а по накладной (в момент перехода права собственности) программа или вручную пользователь может зачесть аванс по другому документу оплаты.
• Выставление счета-фактуры на аванс контролируется пользователем, поскольку и вычет НДС начисляется вручную (в СФ на отгрузку). Когда аванс после отгрузки (постоплата), то такая оплата классифицируется как аванс и попадает в рабочее место по выставлению СФ на аванс. В таком случае нет необходимости формировать СФ выданный на аванс, поскольку для целей НДС аванса нет, так как отгрузка уже произошла. Отчет «Анализ учета НДС при зачете авансов (полученных)» не показывает зачет аванса по взаиморасчетам.
• По распоряжениям не предусмотрен контроль в разрезе кодов строк.
• Реализация комиссионного товара:
  • не поддержан учет НДС при реализации одно и того же товара в рамках одного договора с разным видом собственности (например, комиссионный и собственный);
  • в отчете комитенту не заполняются автоматически КСФ/ИСФ до перехода права собственности (по документам списания, оприходования, поступления).
• Отгрузка товаров клиенту не влияет на взаиморасчеты с клиентами, поэтому:
  • в момент отгрузки не предусмотрено определение графика оплат, планирование оплат, контроль задолженности, зачет авансов;
  • в регистрах взаиморасчетов ресурсы отгрузки закрываются в момент перехода права собственности;
  • в графиках платежей (в правилах оплаты документа реализации товаров и услуг с операцией по переходу права собственности) вариант отсчета «от даты отгрузки» эквивалентен варианту отсчета «от даты перехода права собственности», то есть в обоих вариантах дата платежа рассчитывается от даты перехода права собственности.
  • В отчете «Состояния выполнения документов» этапы оплаты после отгрузки обозначают этапы оплаты после перехода права собственности.
• В ТОРГ-12, который формируется из документа «Отгрузки товаров клиенту», не заполняются сумма НДС, ставка НДС, сумма без НДС.
• При оформлении документа «Возврат товаров клиенту» на основании документа «Реализация товаров и услуг» с операцией «Перехода права собственности» КСФ/ИСФ нужно формировать вручную. В рабочем месте «Оформление исправленных/корректировочных счетов-фактур по отгрузкам клиентов» не отображаются такие возвраты.
• В документах «Оприходование излишков товаров, отгруженных клиенту» и «Списание товаров, отгруженных клиенту» необходимо указывать цену и сумму продажи с НДС по аналогии с распоряжением (заказом клиента) для того, чтобы корректно оформить дальнейший переход права собственности. Эти же цены и суммы будут использоваться для вывода в унифицированные печатные формы, а также в бухгалтерских проводках.
• Документ «Корректировка реализации» с вариантом отражения «Вернуть в путь», введенный на основании документа «Реализация товаров и услуг» с операцией «Переход права собственности», в дальнейшем предполагает только поступление товаров от клиента. Чтобы заново оформить переход права собственности, необходимо сначала вернуть товар на склад.
• Расчет суммы НДС регл. и суммы НДС упр. в документах «Корректировка реализации» возможен только для «простых» цепочек документов (1 отгрузка – 1 счет-фактура – 1 переход права собственности – 1 корректировка реализации).
• Не автоматизировано формирование ИСФ/КСФ, когда в рамках одной цепочки документов сформирован ряд документов, например, исправление отгрузки, поступление товаров, списание недостач, оприходование излишков. Поскольку непонятно, какой тип СФ нужно создавать по каждому документу: ИСФ или КСФ. Если необходимо создать общий ИСФ на список документов, в числе которых есть исправление отгрузки, то ИСФ рекомендуется создать на основании исправления отгрузки (по соответствующей гиперссылке) и вручную отредактировать табличную часть в ИСФ в соответствии с данными по остальным документам. Иначе, будет незакрытое распоряжение в рабочем месте по выставлению СФ выданных.
• Корректировка до ввода остатков для первичного документа «Отгрузка товаров клиенту» не поддерживается. Ввод корректировочной СФ необходимо делать вручную.
• Не предусмотрен документ «Акт о расхождениях после поступления» по данным документа «Поступление товаров от клиента».

Поступление товаров от хранителя (порча)

Встроен механизм работы с возвратом товаров другого качества в документ Поступление товаров с хранения для операций:

• Возврат от хранителя.
• Возврат от комиссионера.
• Возврат от переработчика.
• Поступление от переработчика.

Бюджетирование

Переименование хозяйственных операций

Скорректированы наименования хозяйственных операций для сбора фактических данных по расходу денежных средств по виду операции Прочий расход ДС.

Хозяйственная операция «Прочие расходы» переименована в «Прочий расход ДС по статьям расходов».

Хозяйственная операция «Прочий расход» переименована в «Прочий расход ДС по статьям активов и пассивов».

Скорректированы наименования хозяйственных операций для сбора фактических данных по поступлению ДС по виду операции Прочее поступление ДС.

Хозяйственная операция «Прочие доходы» переименована в «Прочее поступление ДС по статьям доходов».

Хозяйственная операция «Прочий доход» переименована в «Прочее поступление ДС по статьям активов и пассивов».

Показатель для статей бюджета

При настройке вида бюджета в карточке Операнд статьи бюджета без количественного учета в поле Показатель можно теперь выбрать только значение Сумма.

Редактирование экземпляра бюджета

Добавляется возможность сохранять режим редактирования документа Ввод экземпляра бюджета для каждого пользователя в разрезе видов бюджетов. Например, если выбрать режим Редактировать в таблице, а затем Провести и закрыть документ Ввод экземпляра бюджета, при открытии документа режим Редактировать в таблице будет сохранен.

Элемент Таблица вида бюджета

Для элемента вида бюджета Таблица добавлена настройка Выводить заголовки по вертикали.

При данной настройке заголовки колонок таблицы выводятся в вертикальном направлении, что позволяет сузить колонки бюджета и сэкономить место.

Правила получения фактических данных

При сборе фактических данных По корреспондирующим регистрам остатков в регистре накопления (далее РН) «Фактические данные бюджетирования» документов оплаты и заявки на расходование ДС правило заполнения поля Подразделение иное, чем при сборе факта По аналитическим оборотным регистрам.

Теперь появилась возможность при необходимости формировать данные о подразделении в РН «Фактические данные бюджетирования» при сборе фактических данных По корреспондирующим регистрам по сценариям Фактические данные и Исполнение бюджета по такому же алгоритму, как и при сборе факта По аналитическим оборотным регистрам.

И соответственно получать данные в отчетах.

Для этого необходимо в статье бюджета добавить аналитику Подразделения.

При настройке правила получения фактических данных на закладке Заполнение аналитик статьи необходимо для аналитики Подразделения выбрать заполнение Подразделение платежа.

Казначейство

Электронные билеты без отражения денежных средств у подотчетных лиц

Для документа Электронный билет добавлена новая функциональность: приобретение электронного билета для физического лица, в том числе не являющегося сотрудником организации, и списание суммы билета на расходы без отражения денежных средств у подотчетных лиц.

Для этого в документе Электронный билет теперь можно выбрать новый способ списания суммы документа на расходы. При выборе данного способа списания становятся доступны все необходимые реквизиты для заполнения параметров списания. Списание на расходы производится при проведении документа Электронный билет и в авансовый отчет этот документ уже не включается.

В документе Электронный билет по умолчанию в поле Способ списания подставляется значение Через авансовый отчет (датой отчета). В таком случае отражение документа Электронный билет остается прежним, т.е. списание суммы билета на расходы осуществляется с помощью авансового отчета.

Поле Сотрудник переименовано в Подотчетное лицо, ответственное за поездку, доступно в том случае, если списание суммы электронного билета производится через авансовый отчет. Дополнительно добавлено поле Пассажир, в котором указывается ФИО пассажира. По умолчанию пассажир является подотчетным лицом, но при необходимости можно выбрать иное физическое лицо.

При выборе способа списания Через авансовый отчет (датой отчета) на сумму приобретенного электронного билета формируется проводка в Дебет счета 71.01 «Расчеты с подотчетными лицами».

При выборе способа списания Напрямую (датой прибытия), появляется возможность указать параметры списания на отдельной закладке Отражение в учете.

Остается доступным для ввода только поле Пассажир. Данные введенные в поле Пассажир носят информационный характер.

Если физическое лицо, для которого приобретается билет, не является сотрудником компании, то его данные не требуется вводить в справочник системы, достаточно указать ФИО в электронном билете.

Если билет приобретается через сервис Smartway, то при обмене ФИО пассажира будет передано в электронный билет, а параметры списания будут заполнены по статистике.

Сумма НДС может быть списана на статью, указанную в учетной политике, либо принята к вычету. В качестве подтверждающего документа будет выступать сам электронный билет.

Если закупка производится под деятельность, не облагаемую НДС, то вся сумма электронного билета списывается на указанную в документе статью расходов или статью активов/пассивов в разрезе подразделения и направления деятельности.

Если закупка производится под деятельность, облагаемую НДС, то можно выбрать способ отражения НДС в учете. При установленном флаге Принять НДС к вычету НДС будет отражен в книге покупок, где документом подтверждения расхода будет сам электронный билет. Если флаг Принять НДС к вычету не будет установлен, то НДС будет выделен из суммы билета и списан на статью расходов, указанную в учетной политике.

Если организации доступно несколько типов налогообложения НДС, то доступен выбор в поле Закупка под деятельность, иначе поле скрыто, а реквизит заполнен доступным типом налогообложения.

Сумма покупки списывается на расходы. В данном примере НДС выделяется и также списывается на расходы.

Статья расходов, на которую будет списан НДС указывается в учетной политике организации (см. Настройки учета НДС – Направление списания НДС, не принимаемого к НУ).

Если НДС при покупке электронного билета принимается к вычету, то в качестве счета-фактуры выступает сам электронный билет.

В качестве счета-фактуры электронный билет будет выступать только в том случае, если НДС принимается к вычету.

На форму рабочего места Электронные билета и бронирования добавлено поле Пассажир. Поскольку в качестве пассажира не всегда выступает сотрудник, то поле Сотрудник также присутствует.

Таким образом, на форме рабочего места Электронные билета и бронирования можно увидеть три возможные ситуации:

• Пассажиром является сотрудник;
• Пассажиром является иное физическое лицо, а за него отчитывается сотрудник;
• Пассажиром является иное физическое лицо, отчитывающийся сотрудник отсутствует, т.к. затраты на покупку билета списаны на расходы.

Производство

Группировка затрат по сериям в производстве без заказа

В производстве без заказа старые группировки затрат По продукции и По продукции и назначениям переименованы соответственно в По продукции (без серий) и По продукции и назначениям (без серий). Сделаны новые группировки затрат По продукции и По продукции и назначениям, которые позволяют в рамках одного документа разделить затраты по разным сериям одной и той же продукции. Отчет Структура серии номенклатуры строится с учетом этой детализации.

Акты выполненных внутренних работ

Добавлена возможность использовать статусы актов выполненных внутренних работ. Использование статусов настраивается в НСИ и администрирование – производство – Статусы документов.

Статус появится в шапке документа:

Статус доступен для настройки RLS.

Движение продукции и материалов

Статус документа доступен для настройки RLS.

РМ Накладные к оформлению

В рабочем месте Накладные к оформлению в режиме формирования «По номенклатуре» добавлено отображение количества к оформлению по распоряжениям.

Изменена логика отбора по Подразделению. Проверяется выполнение одного из условий:

• Это передача из указанного подразделения или его кладовой.
• Это поступление в указанное подразделение или его кладовую.

Добавлен новый отбор по складу. Проверяется выполнение одного из условий:

• Это передача из указанного склада.
• Это передача на указанный склад.

Внеоборотные активы

Учет обесценения в организациях с филиальной структурой

Доработан учет обесценения для организаций с филиальной структурой.

Сумма обесценения передается при перемещении между подразделениями на отдельном балансе.

Изменилась парадигма использования ЕГДС:

• В головной организации в документах, связанных с обесценением, могут использоваться ЕГДС только головной организации.
• В филиалах могут использоваться ЕГДС филиала и головной организации.

На форме ЕГДС выведена организация - владелец внеоборотного актива.

Общая стоимость включает в себя стоимость всех ВНА, входящих в ЕГДС, по всем организациям филиальной сети.

На формах изменения состава ЕГДС выведена организация - владелец ВНА.

При включении в состав или исключении из состава ЕГДС внеоборотных активов создаются документы изменения параметров ОС или НМА для каждой организации.

Если в документе обесценения ВНА участвует ЕГДС, в составе которой находятся внеоборотные активы, принадлежащие разным обособленным подразделениям филиальной сети, документ делает движения и проводки по нескольким организациям.

Объединение ОС с обесценением

В документе Объединение ОС с видом операции Присоединение к существующему ОС происходит восстановление обесценения, и формируется проводка по дебету счета учета обесценения, например: Дт 02.Об Кт 91.01. При этом в качестве статьи доходов используется статья, указанная в последнем документе обесценения, в котором участвовало данное ОС (или ЕГДС, в которую входит основное средство).

Рекомендация:

Если ОС с обесценением появилось в системе в результате ввода остатков, то требуется создать документ Обесценение ВНА датой ранее ввода остатков. В данном документе необходимо указать статьи доходов/расходов и удалить задания к закрытию месяца (операция Обесценение ВНА), чтобы избежать перезакрытия периодов.

Частичное списание ОС или НМА с обесценением

Теперь при частичном списании ОС или НМА с обесценением списывается сумма обесценения пропорционально стоимости ОС или НМА.

Управленческий учет затрат и финансовый результат

Постатейные расходы. Вариант распределения «На себестоимость продаж»

Расширена функциональность учета постатейных расходов с вариантом распределения На себестоимость продаж.

Для расходов, квалифицированных как возникающие При продаже с выбранным вариантом аналитики Заказ/Реализация, поддержана возможность распределения на отдельные выбранные пользователем реализации, оформленные в рамках документа Заказ клиента.

В форму выбора аналитики Заказ/Реализация добавлен флажок Не показывать реализации по заказам (по умолчанию установлен).

Если флажок Не показывать реализации по заказам установлен, то для выбора в качестве аналитики доступны заказы клиентов и документы реализации, оформленные без привязки к заказам клиентов (соответствует поведению системы до версии 2.5.23).

Если флажок Не показывать реализации по заказам снят, то для выбора в качестве аналитики доступны заказы клиентов и все документы реализации, в т.ч. оформленные по заказам клиентов. Выбор в качестве аналитики документа реализации, оформленного по заказу клиента, позволяет отнести расходы только на эту реализацию, а не на все реализации по заказу.

Регламентированный учет

Налог на добавленную стоимость

По операциям реализации товаров (работ, услуг) с применением ставки НДС 0% поддержано:

• оформление частичного подтверждения ставки НДС 0%;
• подтверждение ставки НДС 0% по реализациям, осуществленным до начала работы в системе;
• автоматическое заполнение:
  • разделов 4, и 6 декларации по НДС при экспорте услуг и при продаже товаров в ЕАЭС, в т.ч. в ситуациях, когда по одной отгрузке необходимо указывать несколько кодов операций экспорта;
  • раздела 5 декларации по НДС (вычеты по продажам на экспорт прошлых периодов);
  • реестров по НДС;
• определение кодов операций для разделов 4, 5 и 6 декларации по НДС на основании сведений о номенклатуре и контрагентах.

В карточку элемента списка Номенклатура добавлен признак Товар участвует в деятельности по ставке НДС 0%. Данный признак доступен в карточке номенклатуры, если в информационной базе включена одна или обе функциональные опции Экспорт сырьевых товаров, работ или услуг и/или Экспорт несырьевых товаров (меню НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Учет НДС, импорт и экспорт - Экспорт). При установке признака Товар участвует в деятельности по ставке НДС 0% в карточке номенклатуры доступно новое поле Операции НДС 0%, в котором необходимо указать с каким кодом операции с данной номенклатурой отражаются в разделах 4, 5 и 6 декларации по НДС. Список кодов операций поставляемый.

Для групповой установки кодов в поле Операции НДС 0% в карточках номенклатуры добавлено рабочее место Настройка кодов операций, переход к которому организован по гиперссылке из подсказки к признаку Товар участвует в деятельности по ставке НДС 0% в карточке номенклатуры и из рабочего места Помощник по учету НДС. В рабочем месте Помощник по учету НДС гиперссылка Настройка кодов операций НДС 0% доступна, если есть реализации, по которым требуется подтверждение ставки НДС 0%.

При переходе в рабочее место Настройка кодов операций его табличная часть заполняется номенклатурными позициями, по которым в выбранной организации за выбранный период были реализации по ставке НДС 0%. По гиперссылке Настройки списка в табличной части можно устанавливать отбор номенклатуры наложением условий по реквизитам элемента списка Номенклатура с использованием стандартных видов сравнения (Равно/Не равно, В группе/Не в группе, Заполнено/Не заполнено и пр.). Для определения/переопределения кода операции для номенклатуры необходимо выбрать нужные строки (Ctrl + левая клавиша мыши), нажать кнопку Изменить операции 0%, выбрать нужный код операции и нажать кнопку Записать и закрыть.

Внесены изменения в порядок оформления подтверждения ставки НДС 0%.

В рабочем месте Помощник по учету НДС гиперссылка Установить подтверждение ставки НДС 0% по реализациям переименована в Оформить подтверждение ставки НДС 0%. Гиперссылка доступна, если есть записи в регистре сведений НДС состояние реализации 0% с состоянием Ожидается подтверждение 0%.

По гиперссылке Оформить подтверждение ставки НДС 0% выполняется переход к рабочему месту Подтверждение ставки НДС 0% (до версии 2.5.23 рабочее место называлось Подтверждение нулевой ставки НДС). В рабочее место по подтверждению ставки внесены изменения. Список реализаций, по которым требуется подтверждение ставки, вынесен на закладку Реализации по ставке НДС 0%. Добавлена закладка Список документов, на которой отображается список оформленных новых документов Подтверждение ставки НДС 0%.

До версии 2.5.23 по каждому документу реализации необходимо было установить состояние подтверждения ставки НДС 0%. В версии 2.5.23 добавлен новый документ Подтверждение ставки НДС 0%, предназначенный для оформления подтверждения или неподтверждения обоснованности применения ставки НДС 0% по операциям реализации товаров (работ, услуг) за период (месяц или квартал). Документ Подтверждение ставки НДС 0% создается по кнопке Создать на закладке Список документов. По кнопке Заполнить в документ подбираются реализации, по которым требуется оформить подтверждение ставки НДС 0%. Также документ Подтверждение ставки НДС 0% можно создать, выделив нужные строки на закладке Реализации по ставке НДС 0% (Ctrl + левая клавиша мыши) и нажав кнопку Оформить подтверждение ставки НДС 0%.

В документе Подтверждение ставки НДС 0% при нажатии на кнопку Заполнить:

• заполняются Контрагент и Документ отгрузки;
• в графе Событие по умолчанию устанавливается значение Подтверждена реализация 0%. Если реализация оформлена контрагенту из страны ЕАЭС и по ней не введен документ Заявление о ввозе товаров от покупателя из ЕАЭС, тогда по умолчанию устанавливается значение Не подтверждена реализация 0%. Поддержано частичное подтверждение ставки НДС 0%. Если в графе Продажи с НДС 0% изменить сумму, тогда в графе Событие будет установлено значение Частично подтверждена реализация 0%;
• рассчитываются коды операций для заполнения декларации по НДС. В одном документе может быть несколько кодов операций. Код операции по каждой номенклатурной позиции определяется автоматически при заполнении документа Подтверждение ставки НДС 0% и зависит от следующих параметров: отношений взаимозависимости контрагента и организации, принадлежности контрагента к офшору, страны реализации и признака принадлежности номенклатуры к сырьевым товарам. Список рассчитанных кодов выводится в графе Коды операций в виде гиперссылки, при нажатии на которую открывается список номенклатурных позиций по документу реализации в разрезе кодов операций. Для каждой номенклатуры доступно ручное изменение кода операций и признака принадлежности номенклатуры к сырьевым товарам.

Есть коды операций по реализации со ставкой НДС 0%, зависящие от отношений взаимозависимости контрагента и организации. Если контрагент взаимозависим от организации, то необходимо в списке Взаимозависимые лица создать запись с определением типа взаимозависимости. Для удобства заполнения информации о взаимозависимости в карточку элемента списка Контрагенты добавлена гиперссылка Взаимозависимые лица. Гиперссылка доступна, если в информационной базе включена функциональная опция Контролируемые сделки (меню НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Регламентированный учет - Отчетность).

Есть коды операций по реализации со ставкой НДС 0%, зависящие от страны реализации, которая не всегда совпадает со страной регистрации контрагента. Для определения страны реализации в документы Реализация товаров и услуг и Реализация услуг и прочих активов добавлено поле Страна реализации. Поле Страна реализации доступно, если в документе выбрано налогообложение Экспорт или Облагается НДС в стране ЕАЭС (не РФ). По умолчанию страна реализации равна стране регистрации контрагента.

Для подтверждения/неподтверждения обоснованности применения ставки НДС 0% по операциям реализации, совершенным до начала работы в системе, в документе Подтверждение ставки НДС 0% поддержана возможность выбора документов Первичный документ с типом Реализация клиенту и налогообложением Экспорт. Документ Подтверждение ставки НДС 0% по таким операциям полностью заполняется вручную пользователем.

При записи документа Подтверждение ставки НДС 0% по строкам, в которых Событие определено как Не подтверждена реализация 0%, для начисления НДС формируются документы Счет-фактура на неподтвержденную реализацию по ставке 0%.

В регламентную операцию Формирование движений по НДС процедуры Закрытие месяца добавлены алгоритмы разделения вычетов НДС по кодам операций реализации со ставкой НДС 0% для заполнения декларации по НДС.

С версии 2.5.23 в разделах 4, 5 и 6 декларации по НДС налоговая база и налоговые вычеты заполняются в разрезе кодов операций.

Поддержано заполнение реестров по НДС в разрезе кодов операций.

Ограничения

• В связи с тем, что учет входящего НДС в системе не ведется в разрезе номенклатуры:
  • может выполняться распределение вычета по коду операции на приобретение, в котором нет номенклатуры с этим кодом операции;
  • не поддерживается точный расчет пропорции суммы НДС, принимаемого к вычету в разрезе кодов операций, в случае частичного подтверждения нескольких реализаций;
• Не поддерживается корректное заполнение раздела 5 декларации по НДС при частичном неподтверждении ставки НДС 0%;
• Не поддерживается распределение вычетов по кодам операции при приобретении услуг и основных средств;
• Коды операций по ставке 0% редактируются пользователями вручную в случае:
  • если контрагент относится к следующим офшорным зонам: «Коморы: остров Анжуан» и «Малайзия: остров Лабуан», «Соединенное Королевство: остров Сарк», и «Соединенное Королевство: остров Олдерни». Для них нет кода в классификаторе стран мира. Такой же классификатор используется в таможенной декларации. См. Решение Комиссии Таможенного союза от 20.09.2010 N 378 (ред. от 23.11.2021) «О классификаторах, используемых для заполнения таможенных документов»;
  • таможенных процедур реэкспорта, свободной таможенной зоны.

Сервисные возможности и настройки интеграции

Удаление устаревшей функциональности

В рамках обновления были удалены устаревшие объекты конфигурации и неактуальные обработчики обновления, что позволило оптимизировать работу системы.

Обновление на эту и последующие версии поддерживается с версии 2.5.22 (длительной поддержки) и выше.

Универсальная очередь заданий

В рамках механизма Универсальная очередь оперативных заданий реализованы:

• Оперативная очередь заданий – это выполнение действия, которые не требуют блокировки, исключается из транзакции проведения документа и выполняется в фоновом режиме непосредственно после проведения документа.
• Неоперативная очередь заданий - это выполнение отложенных расчетов в моменты отсутствия большой нагрузки на систему (вечернее/ночное время, выходные).

Вычисления в оперативных и неоперативных очередях заданий сокращают время транзакции проведения документов и время выполнения операций закрытия месяца.

Основные различия очередей заданий показаны в таблице.

Неоперативная очередь заданий используется, в частности, для выполнения части операций закрытия месяца по группе Взаиморасчеты переоценка валютных средств.

В рамках механизма неоперативной очереди задний поставляется справочник Виды неоперативных заданий. Элементы справочника являются предопределенными. В карточке Вида заданий неоперативной очереди на странице Читаемые регистры указаны регистры, при изменении которых будет автоматически сформировано задание данного вида. После выполнения задания оно будет автоматически удалено из очереди.

Администратору информационной базы доступен справочник Виды неоперативных заданий, а также сформированные задания в меню Еще – Неоперативная очередь зданий формы Регламентные операции по закрытию месяца.

Для Вида заданий неоперативной очереди администратор информационной базы может изменить только размер порции обработки гранул расчета. Порция – количество гранул расчета (документов, объектов расчетов, основных средств и т.д.), которое будет передано на отработку в один фоновый поток, если заданий больше чем Порция*Количество потоков. Также администратор может изменить количество исполняющих (рабочих) потоков неоперативной очереди (по умолчанию 8).

Также администратор может включить выполнение и настроить расписание регламентного задания Допроведение документов для запуска выполнения заданий из очереди (по умолчанию с 21.00 до 06.00). В форме Регламентные операции по закрытию месяца, если не включено задание Допроведение документов, выводится соответствующее напоминание в виде ссылки.

Выполнение заданий из очереди может выполняться:

• регламентным заданием Допроведение документов
• в рамках выполнения этапа Допроведение документов процедуры Закрытия месяца, если задания ранее не было выполнено регламентное задание Допроведение документов

В указанных случаях запускается управляющий поток, распределяет задания в хронологическом порядке по исполняющим потокам с учетом условий:

• в один поток попадает один день и один вид задания;
• в один поток выбирается количество гранул выполнения, не превышающее настройку размера порции;
• в поток выбираются задания, для которых нет влияющих заданий по тому же документу.

Выполнение заданий из неоперативной очереди заданий также запускается при отражении документов в регламентированном учете по РСБУ и в учете по МСФО из формы документа или из рабочего места по отражению документов в соответствующем учете, а также при формировании печатных форм. В этом случае для выполнения заданий будет запускаться единый исполняющий поток в фоне, обрабатывающий все необходимые для отражения данного документа задания.

В случае ошибки после трех неуспешных попыток обработки гранулы расчета в регистре очереди заданий делается отметка о том, что выполнение задания завершилось с ошибкой. В списке заданий отметка о выполнении с ошибкой выводится в графе Выполнено с ошибкой, а в меню Еще доступна команда Ошибки очередей заданий для перехода к списку ошибок. После регистрации ошибки все зависимые задания не попадают в выборку к обработке при работе управляющего потока. После исправления документа по нему формируются новые задания очереди. После успешной обработки новых заданий по этому документу задания, ранее завершенные с ошибкой, отмечаются выполненными и удаляются из регистров очереди и ошибок.

Ограничения:

• Все доработки по проекту выполняются только для «онлайн» расчетов (включена опция «Новая архитектура взаиморасчетов»).
• В файловой информационной базе все задания неоперативной очереди выполняются только в механизме закрытия месяца (недоступно выполнение регламентным заданием).
• В РИБ задания неоперативной очереди выполняются только в главном узле.

1С:Номенклатура

Поддержана возможность управления списком выгружаемой номенклатуры в разрезе характеристик: добавление и удаление из списка выполняется по сочетанию номенклатуры и характеристики. Оповещение о новых позициях теперь также работает в разрезе характеристик. Изменен принцип заполнения списка выгрузки по отбору: вместо полного замещения списка выполняется его дополнение данными, удовлетворяющими отбору.

Деловые линии (1С Доставка)

Разделение оплаты услуг

Для каждой услуги в рамках перевозки предусмотрена возможность отдельно указать, кто является плательщиком: отправитель или получатель.

Информация о выбранных услугах выводится в таблице на шаге Тарифы. В этой таблице также можно указать плательщика для каждой услуги (колонка Плательщик).

Информация о плательщиках услуг по выбранному тарифу отображается также на итоговой странице заказа.

Вывод информации о документах перевозчика

В списке Деловые линии (1С:Доставка): Заказы на доставку добавлена колонка Документы перевозчика. В итоговую информацию о заказе также добавлена секция с информацией о документах перевозчика.

Также информация о документах перевозчика отображается на закладке Документы в форме просмотра заказа, которая открывается из списка История заказов.

Печать этикеток

В список доступных печатных форм добавлена этикетка.

При вызове команды печати из формы заказа, если этикетка для заказа ранее не формировалась, в параметрах печати можно указать формат и наименования артикулов грузовых мест. Контролируется общее количество грузомест, охватываемых артикулами.

Указание номеров документов-оснований заказа

Перевозчику при оформлении заказа передаются номера документов-оснований Заказ клиента.

Шаблоны заказов на доставку

Заказы можно создавать на основании сохраняемого шаблона. Готовые шаблоны помогут избежать ошибок ввода данных и ускорят создание документов. В качестве шаблона для дальнейшего использования можно сохранить любой заказ командой Шаблоны – Сохранить как… в форме заказа.

Команда Создать по шаблону в списке Деловые линии (1С:Доставка): Заказы на доставку позволяет создать новый заказ с использованием выбранного шаблона. Также можно заполнить по шаблону уже созданный заказ на доставку командой Шаблоны – Заполнить по… в форме заказа

Работа с уже созданными шаблонами: удаление шаблона, установка шаблона для использования по умолчанию, а также создание заказа по выбранному шаблону производится в форме Деловые линии (1С:Доставка): Шаблоны, которая открывается по команде Шаблоны из списка заказов на доставку.

Рефакторинг кода для формы заказа на доставку

Проведен рефакторинг кода для формы Деловые линии (1С:Доставка): Заказы на доставку, в том числе:

• Уменьшено количество фоновых задач при открытии с четырех до одной.
• Уменьшено количество серверных вызовов с 16 до 6.
• Открытие формы ускорилось на 40 %.
• Скорость получения данных заказа увеличилась на 55%.

Интеграция с торговой площадкой Wildberries

В рамках интеграции с торговой площадкой Wildberries реализованы следующие возможности:

• Настройка соответствия номенклатуры и складов в информационной базе 1С с номенклатурой и складами маркетплейса.
• Выгрузка товарных остатков на торговую площадку.

Обмен данными между 1С и маркетплейсом осуществляется с использованием сервиса интеграции. Порядок интеграции можно представить следующей схемой.

Информационная база 1С пользователя (1С) – принимает список номенклатуры и складов торговой площадки. Сообщает о настроенных соответствиях номенклатуры и складов. Выгружает настройки ограничения выгрузки и товарные остатки.

Сервис интеграции (СИ) – посредник, производит пересчет остатков 1С в остатки торговой площадки, с учетом ограничений и иерархии складов 1С. Выгружает результат в Wildberries. Сервис реализован на технологии 1С: Элемент.

Торговая площадка Wildberries – сообщает о своих списках номенклатуры и складов. Принимает изменения остатков.

Настройка интеграции

Функциональность интеграции с торговой площадкой Wildberries становится доступной после включения функциональной опции НСИ и администрирование – Настройки интеграции – Интеграция с маркетплейсами - Wildberries.

Перед настройкой интеграции следует получить токен на сайте Wildberries.

• В личном кабинете нажмите на имя профиля и выберите Настройки – Доступ к API.
• Откроется страница
• Создайте токен и выберите для него категории: Контент и Маркетплейс
• Запишите полученный токен. Созданный токен нельзя просмотреть повторно.

Далее в форме настроек НСИ и администрирование – Настройки интеграции – Интеграция с маркетплейсами по ссылке Настройки подключения необходимо выполнить подключение учетной записи сервиса интеграции и торговой площадке Wildberries. Прежде всего, проверяется подключение к сервису интеграции. Если подключение к сервису интеграции не настроено, то отображается форма Подключение к сервису интеграции, в которой нужно выполнить или проверить подключение к интернет-поддержке пользователей 1С, выбрать или создать новое подключение.

Если подключение к сервису интеграции настроено, то открывается форма Учетные записи Wildberries, в которой можно создать новое подключение. Для этого нужно указать организацию информационной базы, по которой настраивается подключение, и токен, полученный на сайте Wildberries.

После настройки подключения выполняются настройки обмена данными. Форма настроек открывается из двух мест:

• В разделе НСИ и администрирование – Настройки интеграции – Интеграция с маркетплейсами - Wildberries — Настройки обмена данными.
• В разделе Продажи – Сервис – Обмен с Wildberries – Настройки обмена.

В форме Настройки интеграции с Wildberries указываются следующие параметры:

• Учетная запись сервиса интеграции
• Карточка справочника Партнеры информационной базы, соответствующая торговой площадке
• Настройки соответствия складов
• Порядок определения выгружаемых остатков и ограничения выгрузки остатков
• Настройки синхронизации и расписание выгрузки остатков

Перечень складов торговой площадки заранее задаются на сайте Wildberries и загружаются в информационную базу. В форме настроек в разделе Соответствие собственных складов на торговой площадке складам информационной системы для выгрузки остатков указывается соответствие загруженным складом торговой площадки складов информационной базы. Имеется возможность установить в соответствие складу торговой площадки группу складов 1С. Если установлена группа складов 1С, запрещено для другого склада торговой площадки указывать склады и группы из иерархии выбранной группы (контроль и вниз и вверх по иерархии).

Дополнительно в разделе Ограничения выгрузки остатков имеется возможность добавить или отредактировать ограничения на выгрузку товаров:

• Указать процент доступного к выгрузке на торговую площадку остатка
• Указать количество, исключаемое из доступного остатка (страховой запас)
• Указать минимальный и максимальный остаток

Для каждого ограничения задается область действия ограничения: номенклатура, товарная категория, вид номенклатуры. При наличии нескольких настроек с пересекающимися областями действия они применяются в порядке:

• номенклатура,
• товарная категория,
• вид номенклатуры.

В разделе синхронизация можно включить автоматическую выгрузку остатков по расписанию (включен переключатель Выгрузка остатков, расписание задается по соответствующей ссылке).

При включенном переключателе Автокоррекция остатков отслеживаются изменения остатка на торговой площадке и в случае их изменения (вручную на сайте) остатки перезаписываются по данным информационной базы 1С.

Рабочее место Обмен с Wildberries

Все текущие операции в рамках интеграции с торговой площадкой выполняются из рабочего места Продажи – Сервис – Обмен с Wildberries. В верхней части рабочего места размещена строка ссылок для переключения между страницами, соответствующими решаемым задачам:

• Сопоставление номенклатуры
• Выгрузка остатков

Сопоставление номенклатуры

Сопоставление номенклатуры торговой площадки и информационной базы производиться на странице Продажи – Сервис – Обмен с Wildberries - Сопоставление номенклатуры.

Первоначально требуется загрузить номенклатуру торговой площадки по кнопке Импортировать. Номенклатура торговой площадки заводится заранее пользователем на сайте Wildberries.

Далее необходимо сопоставить номенклатуру торговой площадки номенклатуре 1С. Для этого предусмотрена специальная форма, которая открывается двойным щелчком мыши по полю колонки Данные учетной системы. Одной номенклатуре 1С может соответствовать несколько номенклатурных позиций торговой площадки. В частности, на торговой площадке заводится отдельная карточка для разных упаковок/размеров/фасовки одного и того же товара.

Каждой номенклатуре торговой площадке соответствует ровно один штрихкод. На торговой площадке можно завести больше штрихкодов, но главным будет считаться только один из них.

Имеется возможность автоматического сопоставления номенклатуры (команда Автосопоставление). Поиск производится по артикулу и наименованию.

Выгрузка остатков

Выгрузка остатков производиться на странице Продажи – Сервис – Обмен с Wildberries - Выгрузка остатков.

В списке отображается текущий остаток по складу торговой площадки по данным информационной базы (Количество) и торговой площадки (Количество WB) соответственно. Также показывается, какое ограничение было применено к выгружаемому количеству.

Из 1С в СИ выгружаются измененные остатки. Выгрузка производится по ручной команде (Еще - Рассчитать остатки) или по настроенному расписанию.

Полная выгрузка производится при первом подключении. Также предусмотрена выгрузка всех остатков по сопоставленным складам и номенклатурным позициям командой Еще - Полный пересчет остатков.

Итоговый остаток для выгрузки в маркетплейс рассчитывается в СИ по данным остатков 1С:

• Собираются остатки по номенклатуре со всех подчиненных складов (если склад маркетплейса сопоставлен группе складов 1С).
• К получившейся сумме применяются ограничения на выгрузку.
• При конкуренции ограничений, выбирается наиболее приоритетное.
• Получившееся значение умножается на заданный коэффициент ед. изм.
• Итоговое значение готовится к выгрузке в маркетплейс.
• Если ответ не целочисленный, дробная часть отбрасывается.

Окончательный пересчет остатков выполняется в базе СИ, и может занять около одной минуты.

Рассмотрим примеры расчета количества с учетом ограничений.

Пример 1. Товар "Кофе в зернах" в 1С учитывается в кг. На торговой площадке ему соответствуют две карточки товара: "Кофе в зернах, 2 кг" и "Кофе в зернах, 0.5 кг" с соответствующими коэффициентами для пересчета.

Складу торговой площадки сопоставлен один склад ученой системы, на котором находится 15 кг кофе.

В настройках заданы Ограничения выгрузки остатков для товарной категории Кофе:

• К выгрузке доступно 50%
• За исключением 5
• Минимальный остаток 1
• Максимальный остаток 100

Расчет доступного количества для товара "Кофе в зернах, 2 кг":

• применяем ограничения: (остаток 15 * доступно к выгрузке 50%) – за исключением 5 = 2.5
• полученный остаток укладывается в диапазон минимального и максимального остатка
• применяем коэффициент 0.5 (1/2 для пересчета в упаковки по 2 кг) с округлением до целого 2.5 * 0.5 = 1 – доступна одна упаковка
• Расчет доступного количества для товара "Кофе в зернах, 0,1 кг":
• применяем ограничения: (остаток 15 * доступно к выгрузке 50%) – за исключением 5 = 2.5
• полученный остаток укладывается в диапазон минимального и максимального остатка
• применяем коэффициент 2 с округлением до целого 2.5 * 2 = 5 – доступно пять упаковок

Пример 2. Товар "Кофемашина KRUPS" в 1С учитывается в шт. На торговой площадке ему соответствуют одна карточка.

Складу торговой площадки сопоставлена группа складов, которая включает:

• Склад 1 – остаток 5 шт.
• Склад 2 – остаток 3 шт.

В настройках заданы Ограничения выгрузки остатков

• Для вида номенклатуры "Кофемашины и турки":
  • К выгрузке доступно 100%
  • За исключением 1
  • Минимальный остаток 5
  • Максимальный остаток 150
• Для номенклатуры " Кофемашина KRUPS":
  • К выгрузке доступно 100%
  • За исключением 2
  • Минимальный остаток 0
  • Максимальный остаток 100

Расчет доступного количества:

• При наличии двух пересекающихся правил приоритетным считаем правило для номенклатуры
• Остаток по всем складам из группы 5+3 = 8
• применяем ограничения: (8 * доступно к выгрузке 100%) – за исключением 2 = 6
• полученный остаток укладывается в диапазон минимального и максимального остатка
• доступно 6 шт

Пример 3. Товар "Турка для варки кофе" в 1С учитывается в шт. На торговой площадке ему соответствуют одна карточка.

Складу торговой площадки сопоставлен один склад ученой системы, на котором находится 20 шт. товара.

В настройках заданы Ограничения выгрузки остатков для вида номенклатуры "Кофемашины и турки":

• К выгрузке доступно 100%
• За исключением 1
• Минимальный остаток 5
• Максимальный остаток 150

Расчет доступного количества:

• применяем ограничения: (200 * доступно к выгрузке 100%) – за исключением 1 = 199
• полученный остаток больше максимального 150, берем максимальный по ограничению
• доступно 150 шт